• 2. Яким повинен бути бізнес-план
  • 3. Фінансовий механізм ділового проекту


  • Дата конвертації24.06.2018
    Розмір18.13 Kb.
    Типреферат

    Скачати 18.13 Kb.

    Бізнес-план - презентація ділової ідеї. Навіщо потрібен бізнес-план?

    1. Презентація ділової ідеї

    Консультаційні компанії отримують все більше замовлень на розробку бізнес-планів комерційних підприємств. Інтерес до проблеми зрозумілий: бізнес-план стає необхідним атрибутом комерційної діяльності сучасного підприємства. Якісний бізнес-план свідчить про високу ділову культуру компанії. Він являє собою важливий елемент її фірмового стилю. Бізнес-план необхідний, щоб отримати кредит в банку, знайти ділового партнера за кордоном, залучити інвестора і т.д. Освоєння технології бізнес-планування нагальна необхідність для команди управлінців високого класу.

    Що таке бізнес-план? У вузькому сенсі бізнес-план це особливий документ, що містить опис вашого ділового проекту. Його обсяг у середньому становить 40-50 сторінок, а у скороченій версії - 14-15 і менш сторінок. Бізнес-план є найважливішим інструментом формування ділових зв'язків компанії. З його допомогою фірма інформує потенційних партнерів про свої можливості та пропозиції.

    У світовій практиці на бізнес-плани доводиться значна частка загального потоку ділової інформації. У західні венчурні фірми надходять сотні бізнес-планів на рік. Їх запрошують комерційні банки, промислові компанії, індивідуальні інвестори. Вони широко поширюються по комп'ютерних мережах. Бізнес-план - це засіб ділового спілкування в сучасному бізнесі, стандартна форма передачі ділової інформації.

    Російські підприємці не завжди правильно оцінюють зміст і призначення бізнес-планів, не приділяють їм достатньої уваги. Тим часом такий документ постійно повинен

    бути в готовності. Коли Ви надсилаєте своєму партнеру ділову пропозицію, найкраще його оформити у вигляді бізнес-плану. Це буде свідчити про серйозність Ваших намірів. Усталена в світовій діловій практиці стандартна структура бізнес-плану гарантує, що Ваш партнер в короткій формі отримає всю необхідну інформацію.

    Бізнес-план завжди треба мати напоготові. До вас несподівано приїхала закордонна фірма, з'явилася можливість отримати міжнародний грант, за міжурядовою угодою відкрита кредитна лінія - у всіх цих випадках він може терміново знадобитися. Зокрема, за кредитною лінією в американському уряді в 1994-1996 рр. надавалися кредити на закупівлю продовольства в США. Для отримання кредиту в обов'язковому порядку потрібно надання бізнес-плану.

    Особливо негативно недоробки в бізнес-плануванні позначаються при контактах із зарубіжними партнерами. Неточності в формулюваннях і ділової схемою проекту погіршують імідж компанії як рівноправного партнера іноземної фірми. В якійсь мірі це здатне послабити позиції компанії на переговорах. Нерідкі випадки, коли бізнес-плани складаються в "авральному" режимі. "Сирий" бізнес-план може стати причиною дискомфорту для представника компанії, що також ризикує позначитися на результатах переговорів. У той же час якісний і ефектний бізнес-план свідчить про високий клас компанії. Він має більше шансів привернути увагу високопоставлених співробітників банків і компаній, уповноважених приймати інвестиційні рішення.

    Бізнес-плани бувають різного формату і призначення. Бізнес-план здатний грати роль внутрішнього планового документа, виконувати рекламні функції. Він може призначатися для формування сприятливого іміджу компанії в громадській думці і пресі. Бізнес-план може служити внутрішнім цілям. Будь-яке серйозне починання компанії - будьте створення своєї дочірньої фірми або нових виробничих потужностей-вимагає серйозного обґрунтування. Бізнес-план - оптимальна форма для такого роду документів. Нарешті, у вигляді бізнес-плану може бути сформульована довгострокова програма всього бізнесу в цілому.

    Підприємців зазвичай найбільше хвилює питання, як за допомогою бізнес-плану отримати банківський кредит або залучити інвестиції. Наявність бізнес-плану само по собі недостатньо для отримання будь-яких засобів. Але і отримати кредитні ресурси без такого документа буває неможливо. З цього документа почалися багато найбільших ділові проекти в Росії і за кордоном.

    Розробка бізнес-планів повинна проводитися на постійній основі. Необхідно враховувати, що бізнес-плани швидко застарівають, оскільки ситуація на ринку змінюється динамічно. У зв'язку з цим робочі версії повинні постійно оновлюватися. В принципі, в компанії повинні бути варіанти бізнес-планів, призначені для різних адресатів в залежності від цілей, наприклад, для банку, ддя співінвестора, для спільної діяльності та ін. Бізнес-план, орієнтований на певний тип інвестора (або навіть конкретну фірму) , дає більший шанс на успіх, ніж масова розсилка.

    Розробка якісного бізнес-плану є складним процесом. Зовсім необов'язково братися за нього самостійно. Для розробки якісного бізнес-плану потрібно висококваліфікована команда експертів. Такі команди здатні утримувати на постійній основі тільки великі консультаційні фірми. У ряді випадків доцільніше налагодити постійну співпрацю з професійними консультантами з питань управління. Довгострокове співробітництво дозволить консультантам детально вивчити особливості вашого підприємства, продукцію, технології і ринки збуту. Фірма-консультант підготує бізнес-план відповідно до конкретної ділової ситуацією, знайде вузькі місця в діловому проекті, проведе необхідні фінансові розрахунки.

    2. Яким повинен бути бізнес-план?

    Бізнес-план повинен відповідати певним стандартним вимогам. Ось кілька рекомендацій. Він повинен включати кілька спеціалізованих розділів, перелік яких більш-менш стандартний. Типовий бізнес-план може складатися, наприклад, з наступних розділів: характеристика галузі, дослідження і аналіз ринку, економіка підприємства, план маркетингу та збуту, план технічного доопрацювання продукції, управлінська команда, план залучення і використання інвестицій, фінансовий план. Бізнес-план вашого підприємства повинен бути коротким і лаконічним, легко читатися. Якщо він написаний енергійним, живою мовою, то є більше шансів залучити і зацікавити інвестора. Текст може бути проілюстрований графічним матеріалом і діаграмами.

    Бізнес-план можна умовно розділити на три основні частини. Він повинен містити резюме, основний текст (що включає більшість стандартних розділів) і фінансовий план з фінансовими таблицями. Особливу увагу слід приділити резюме. Лаконічне опис Вашої бізнес-концепції слід привести вже на першій сторінці резюме. Саме від цього фрагмента багато в чому залежить, чи зацікавиться проектом Ваш потенційний партнер. Резюме в короткій формі повинно повторювати зміст всіх основних розділів проекту. Тут доцільно показати основні виграшні моменти проекту. У перших трьох-п'яти абзацах повинна міститися коротка інформація про те, хто ініціює проект, що передбачається виробляти, які переваги по відношенню до конкурентів є, хто буде купувати, в яких кількостях, скільки і за якою ціною.

    Особливим чином необхідно відзначити, що для цього потрібно від партнера або інвестора і що він отримає натомість. Пропозиція обов'язково має виглядати привабливим для нього. Чітке і недвозначна вказівка ​​на те, в чому полягає вигода інвестора. Про цю "дрібної" деталі іноді забувають. Необхідно віддавати собі повний звіт у тому, що Ви зацікавлені в залученні інвестицій набагато більше, ніж компанія, якій адресований цей документ.

    В основній частині необхідно дати характеристику продукції і послуг і опис порівняльних переваг по відношенню до виробів конкурентів (дані про яких також повинні бути приведені). Такий опис не повинно бути технічною специфікацією продукції. У центрі уваги бізнес-плану не інженерні деталі, а маркетингове опис продукції. Вона повинна задовольняти певну потребу потенційного покупця, викликати його позитивну оцінку. Технічні характеристики і цифрові дані доцільно пояснити. У читача має скластися чітке уявлення про особливості продукції.

    Вказівка ​​на порівняльні переваги продукції має надзвичайно важливе значення, оскільки вони можуть бути покладені в основу майбутньої рекламно-збутової стратегії, всієї ділової концепції підприємства. Вже з самого початку має бути видно, які "родзинки" містяться в проекті і яким чином переваги товару повинні бути подані покупцеві. Ключовим моментом основний текстової частини типового бізнес-плану є дослідження ринку, його ємності, тенденцій і кон'юнктури. У бізнес-плані наводяться дані про сегментацію ринку, цільової орієнтації і переваги споживачів, особливості конкуренції і т.д.

    Професори американських шкіл бізнесу привчають слухачів ясно відповідати на просте на перший погляд питання: "хто купить продукцію". У багатьох авторів ділових проектів він викликає чималі труднощі. Це один з найбільш ефективних і простих тестів якості концепції бізнес-плану. Відповідь на нього має бути обгрунтований і носити конкретний, а не загальний характер.

    Не слід прагнути представити ваш проект виключно "в рожевих тонах". Бажана реалістична оцінка основних труднощів, ризиків і проблем, з якими стикається або може зіткнутися підприємець і його партнер. Зрозуміло, негативні фактори не повинні "переважувати" позитивні. Недоцільно аналіз негативних факторів поміщати на початку тексту. Важливо вказати, як вони можуть бути усунені або нейтралізовані.

    Особливу проблему представляє питання про ступінь достовірності інформації, що міститься в бізнес-плані. Необхідно відразу сказати, що вона повинна 'бути реалістична. Будь-яка натяжка або неточність може серйозно підірвати довіру до проекту. Пам'ятайте, що бізнес-план адресований професіоналам.

    Природно, Ваші партнери віддають собі повний звіт у тому, що ряд питань може представляти комерційну таємницю. Особливо це стосується бізнес-планів, спрямованих на пошук дилерських і дистриб'юторських каналів для збуту продукції. Справа в тому, що в фінансовому розділі бізнес-плану повинна бути показана структура витрат і заснована на ній проектування ціни. Ці дані зазвичай конфіденційні. Яким чином привабливо і детально представити свій бізнес, не вдаючись у конфіденційну бік справи?

    Цілком достатньо, щоб витрати мали реалістичну і звичну для вашого закордонного партнера структуру. Вона повинна відповідати певним стандартам. Зокрема, повинні знайти відображення витрати на управління і збут продукції (на Заході на ці статті часто доводиться велика частина структури ціни продукції). У той же час дані можуть мати певний "резерв" і допускати певні відхилення в ту і іншу сторону. Кожна цифра Вашого бізнес-плану не більше ніж відправна точка переговорів, в ході яких сторони дійдуть згоди про ціну та інші умови контракту.

    Бізнес-план є конфіденційним документом. Згадка про це зазвичай міститься у вихідних даних бізнес-плану. Він орієнтований на вузьке коло осіб і повинен направлятися тільки тим, кому він призначений. У деяких випадках уявлення бізнес-плану передує підписанням угоди про конфіденційність.

    Західні стандарти бізнес-планування містять ряд моментів, які поки незвичні для російських підприємців. Наприклад, іноземному інвестору важливо, як і коли проект буде завершений. Справа в тому, що в міжнародній діловій практиці вихід з бізнесу є одним з ключових елементів концепції проекту. Зарубіжний со-інвестор зазвичай очікує отримати дохід не у вигляді, наприклад, потоку дивідендів, а шляхом продажу своєї частки в підприємстві (або пакета акцій) партнеру або третій особі. Ця частка містить в собі не тільки акумульовані прибутку, але і приріст оцінки вартості підприємства, обумовлений комплексним впливом низки чинників.

    Дана модель поки не усталилася в російській діловій практиці.Зазвичай розробляються комбіновані варіанти і спеціальні схеми фінансування. Однак з точки зору західного партнера термін життя спільного підприємства зазвичай не перевищує 5-7 років і не виходить за межі життєвого циклу інвестиційного проекту. Відповідно дуже бажані пропозиції про способи виходу з бізнесу зарубіжного партнера та відшкодування його частки.

    Зміст і подача матеріалу бізнес-плану залежить від галузі, типу продукції і ділової схеми проекту. Очевидно, що бізнес-план випуску масової споживчої продукції буде відрізнятися від плану виробництва промислового обладнання. У них будуть різні підходи, наприклад, до аналізу ринку і способам збуту продукції. Проте, в цілому рекомендується дотримуватися тієї загальної логіки ділового планування, яка виробилася у світовій практиці і закріпилася в стандартній структурі бізнес-плану.

    3. Фінансовий механізм ділового проекту

    Основою фінансової частини бізнес-плану є три стали класичними документа: баланс руху грошових коштів (cash flow), звіт про фінансові результати (income statement) і баланс (balance sheet). У неї включається також звіт про рух фондів (capital plan), а також інші документи. У тексті бізнес-плану має міститися обгрунтування параметрів, які покладені в основу фінансових проектировок. Йдеться про ціну, прогнозі продажів, структурі собівартості, вартості основних фондів і амортизації, чисельності працівників і їх зарплати, кількості оборотних коштів і швидкості їх руху. Саме ці дані беруться як вихідні для планових розрахунків.

    В ідеалі в фінансовому плані не повинно бути жодної "нової" цифри - всі вони повинні випливати з оцінок в основних частинах бізнес-плану. На базі цих даних розробляються варіанти графіків капіталовкладень, звіту про рух грошових коштів, фінансового звіту та проектировок балансу. Фінансові проектування робляться на 5-7 років вперед. Ефективність проекту повинна бути не менше 30-40% річних. У Південно-Східній Азії зараз і 70% - не рідкість. Розмір банківського відсотка, який треба запропонувати банку за кредит, не менше 11-15% річних у валюті (за умови гарантії першокласного закордонного і / або вітчизняного банку). У підсумку витрати навіть при наявності першокласної гарантії становитимуть не менше 20% річних. По рублевих кредитах ставка відсотка не опускається нижче 70-85% (вона залежить від поточної кон'юнктури на фінансових ринках, терміну кредиту та інших факторів). Обов'язковою є забезпечення кредиту у формі застав. В якості застави приймаються, головним чином, високоліквідні активи і майно.

    Завдання автора бізнес-плану - продемонструвати загальну фінансову картину бізнесу підприємства. При цьому вона повинна бути представлена ​​в основних рисах, без зайвої деталізації. Необхідно надати їй максимально реалістичний вигляд. Інвестор повинен отримати вичерпне уявлення про фінансовий механізм проекту.

    Фінансовий план - документ виключно інформативний. Ключове місце в ньому займає баланс руху грошових коштів (cash flow). Наші підприємці ще не навчилися досить ефективно користуватися цим інструментом. Тим часом, він наочно показує, які гроші і коли будуть потрібні, на що вони будуть спрямовані і які очікуються доходи. Планування фінансових потоків підприємства є невід'ємним елементом оперативного планування бізнесу.

    В основу фінансового плану кладеться "найбільш ймовірний" варіант розвитку бізнесу. Рекомендується також дати "оптимістичний" і "песимістичний" сценарій розвитку проекту. Особливої ​​уваги потребує аналіз можливих слабкостей, загроз і ризиків проекту. У стандартній структурі бізнес-плану цієї теми присвячено спеціальний розділ.

    Залежно від типу ділової схеми і типу ділового партнера акценти можуть бути розставлені по-різному. Так, в бізнес-плані, призначеному для комерційного банку, особливий упор слід зробити на заставах, страховках, гарантії і поручительства. Велике значення має графік платежів в рахунок банківського відсотка і погашення основної суми кредиту. Рекомендується розглянути податкову схему і інші аспекти фінансового планування. Однак банківські структури можуть бути зацікавлені не тільки в даних про забезпечення кредитів і розмірі банківського відсотка. Всебічне опис проекту може знадобитися банкіру не менше, аніж "пайовій" інвестору. Принцип "знай свого клієнта" для банків має першорядне значення. Оцінка реалістичності підприємства і його відповідність банківським пріоритетам можуть зіграти вирішальну роль при виділенні кредиту. Дуже бажано участь ініціатора проекту в його фінансуванні, оскільки в очах інвестора це підвищує надійність проекту.

    Слід зауважити, що для будь-якого партнера важливо, чи є у вас достатній досвід в бізнесі за профілем проекту. Тому в бізнес-плані треба відобразити Ваші успіхи, окреслити передісторію Вашого бізнесу. Обов'язково слід навести дані про підписаних контрактах або надійшли заявках, а також про результати переговорів з потенційними покупцями. Для бізнес-плану по організації співробітництва на базі угоди про спільну діяльність велике значення має графік перерахування доходів. При орієнтації на угоду про розподіл продукції необхідні чіткі пропозиції про частки партнера і обсязі випуску продукції, розрахункових і ринкових цінах і т.д.

    Іноземний інвестор піддасть ваш бізнес-план всебічного аналізу. Особливо пильно він вивчить дані про управлінську команді і наявності відповідного досвіду. Необхідно пам'ятати, що особистому фактору в сучасному бізнесі надається винятково велике значення.

    Яким бізнес-план бути не повинен? Він не повинен бути наукоподібним, зайве багатослівним і вузькоспеціальних. Слід уникати деяких типових помилок. Зокрема, необхідно показати участь ініціатора проекту у фінансуванні капіталовкладень. Для інвестора це додаткова гарантія успіху та свідоцтво серйозності намірів авторів бізнес-плану. Чим більше частка ініціатора проекту в його фінансуванні, тим вище шанси залучити інвестора або кредитора.

    Розробка ділового проекту - виключно відповідальна фаза комерційного підприємства. Помилка на проектній стадії може обернутися великими втратами. Витрати на проектні дослідження становлять не менше 3-5, а то і 10% вартості капіталовкладень. Мистецтво проектних досліджень знаходиться у нас в початковій стадії розвитку. Всебічну оцінку проекту здатні дати представники найбільших аудиторських та консультаційних компаній або банків. Однак необхідно знайти "свій" банк або "свого" консультанта.

    Якість консультацій зарубіжних фірм буває різним. Нерідко зустрічаються невтішні відгуки навіть на кращих з них: грошей беруть "як у них", а результат все одно "як у нас". Це й не дивно. Необхідно враховувати, що консультаційні компанії мають певні профіль і спеціалізацію, професійні інтереси. Багато що залежить і від конкретного фахівця або менеджера.


    Головна сторінка


        Головна сторінка



    Бізнес-план - презентація ділової ідеї. Навіщо потрібен бізнес-план?

    Скачати 18.13 Kb.