• 2.2. Обслуговування та кредитування фізичних осіб
  • Таблиця 2.
  • Документообіг кредитно-економічного відділу


  • Дата конвертації08.04.2018
    Розмір77.47 Kb.
    Типзвіт по практиці

    Скачати 77.47 Kb.

    Кредитування в сучасній економіці


    зміст

    Вступ…………………………………………………………………. 3

    Глава 1. Кредитування в сучасній економіці ................................. .. 5

    1.1 Сутність і види кредитування фізичних осіб ..................... 5

    1.2 Форми забезпечення кредиту ............................................. 13

    1.3 Оцінка платоспроможності індивідуального позичальника ......... 17

    Глава 2. Організація кредитування фізичних осіб ВАТ Ощадбанк ......... 22

    2.1. Загальна характеристика ВАТ Ощадбанк ................................. 22

    2.2. Забезпечення і кредитоспроможність фізичних осіб ................ 24

    2.3. Організаційна структура управлінням банку ...................... 32

    Висновок ......................................................................... 42

    Список літератури ............................................................... 43

    додатки

    Вступ

    Кредит являє собою фінансову категорію, тобто входить в систему фінансів. Порядок і умови кредитування в Російській Федерації регулюються главою 42 «Позика і кредит» Цивільного кодексу РФ.

    Кредит (лат. Сreditum - позика, борг, credere - вірити) - це надання Банком або кредитною організацією грошей Позичальнику в розмірі та на умовах, передбачених кредитним договором., А Позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити проценти по ній (ст. 819 ЦК РФ).

    Таким чином, при кредиті позикодавцем виступає банк або кредитна організація, а предметом позики є тільки гроші. Цим кредит відрізняється від позички або позики.

    Позика - це передача речі однією стороною (позикодавцем) у безоплатне користування іншій стороні (ссудополучателя), яка зобов'язується повернути ту ж річ у тому ж стані, в якому вона її отримала, з урахуванням нормального зносу, або у стані, обумовленому договором (ст. 689 ГК РФ).

    Позика - передача однією стороною (позикодавцем) у власність другій стороні (Позичальнику) грошей або іншої речі з зобов'язанням позичальника повернути позикодавцеві ту ж суму грошей (суму позики) або рівну кількість інших отриманих їм речей того ж роду і якості (ст. 807 ЦК України ).

    Кредит являє собою форму руху грошового капіталу кредитора. Він забезпечує перетворення капіталу кредитора (власних чи залучених у формі депозитних вкладів) в позиковий капітал позичальника.

    Історія кредиту досить велика, що має майже таку ж величину, то і існуючі в людському гуртожитку товарні відносини. Проте, сутність кредиту, його основні моменти до теперішнього часу викликають до себе пильну увагу своєю складністю і постійною величиною змін. Досить згадати кінець вісімдесятих - початок дев'яностих років минулого століття, коли гіперінфляція робила для позичальника кредит дуже вигідною справою, адже в момент початку кредитного періоду сума взятого кредиту фактично було однією, а до моменту повернення кредиту вона істотно відрізнялася в сторону багаторазового зменшення. На цей же період випадає найбільша кількість неповернених кредитів. Тому видається, що тема кредитування фізичних осіб на сучасно етапі розвитку російської економіки є дуже нагальною і актуальною.

    Всі теоретичні аспекти даного звіту про практику розглядаються паралельно з практичними напрацюваннями Ощадного банку Російської Федерації, як найбільш стійкого банку на даному етапі розвитку банківської системи Росії.

    При дослідженні були використані наступні джерела і література: Конституція Російської Федерації, Цивільний кодекс РФ, Закон РФ від 29 травня 1992 № 2872-1 «Про заставу», а також монографії та наукові праці таких авторів, як Азріліяна А.Н., Гамід Г.М., Колесніков В.І., Кроливецкая Л.П., Коробов Ю.І., Рубін Ю.Б., Лаврушин О.І., Ямпільський Л.М. та інші.

    Глава 1. Кредитування в сучасній економіці

    1.1. Сутність і види кредитування фізичних осіб

    Слідом за грошима винахід кредиту є геніальним відкриттям людства. Завдяки кредиту скорочується час на задоволення господарських та особистих потреб. Підприємство-позичальник за рахунок додаткової вартості має можливість збільшити свої ресурси, розширити господарство, прискорити досягнення виробничих цілей. Громадяни, скориставшись кредитом, мають подвійний шанс:

    або застосувати здібності і отримані додаткові ресурси для розширення своєї справи, або прискорити досягнення споживчих цілей, отримати в своє розпорядження такі речі, предмети, цінності, якими вони могли б володіти лише в майбутньому.

    Кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі підприємства і об'єднання, так і малі виробничі, сільськогосподарські і торгові структури; як держави, уряду, так і окремі громадяни.

    Кредитори, що володіють вільними ресурсами, тільки завдяки їх передачі позичальнику мають можливість отримати від нього додаткові грошові кошти. Кредит, наданий в грошовій формі, являє собою нові платіжні засоби.

    Для того, щоб проаналізувати теоретичні основи організації кредитування фізичних осіб, вважається за необхідне досліджувати цю тему через призму аналізу таких понять, як принципи, суб'єкти та об'єкти кредитування.

    Принципи кредитування відображають сутність кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів у сфері кредитних відносин, без розуміння яких неможливо розібратися в основах кредитування фізичних осіб. Вони не залишаються незмінними, а видозмінюються: старі відмирають з'являються нові, зберігається колишня їх форма при зміні суті і т.п. Більшість економістів до принципів кредитування відносять: терміновість, цільовий характер, платність, забезпеченість і диференційований режим кредитування Позичальників.

    Деякі автори в їх числі ще називають повернення кредиту. На наш погляд, це властивість, органічно притаманне кредиту як економічної категорії, тобто його суттєва риса. Економічною основою даного принципу є безперервність кругообігу коштів, вивільнення їх у грошовій формі після його завершення. Тому правильніше говорити про такий принцип, як повернення кредиту у визначений термін, тобто терміновості кредиту [1]. Принцип терміновості означає, що кредит видається на чітко визначений термін. Цей термін обумовлюється в кредитному договорі. Існує кілька способів визначення строку погашення кредиту фізичними особами, а саме:

    - повернення всієї суми основного боргу і відсотків по ньому на

    фіксованою ставкою в чітко встановлені періоди часу;

    - повернення суми основного боргу в чітко певні проміжки часу, для кожного з яких встановлена ​​своя процентна ставка, тобто це кредит з плаваючою процентною ставкою (ролл-Овернь);

    - повернення в чітко встановлені періоди часу тільки суми відсотків по кредиту і повернення після закінчення терміну дії кредитного договору всієї суми основного боргу за кредитом;

    - вказується не час повернення кредиту і відсотків по ньому, а тільки умови їх повернення. Наприклад, повернення кредиту на першу вимогу кредитора (онкольний кредит), порядок погашення кредиту (овердрайф, контокорентний кредит). Терміновість кредиту означає його повернення.

    Принцип цільового характеру кредиту передбачає видачу позичок на строго визначені цілі, які так само, як і об'єкти, можуть широко варіюватися. Кожен потенційний Позичальник, просячи кредит, обов'язково вказує конкретну мету. Банк, видавши кредит, покликаний перевіряти цільове його використання, у випадках ж порушення умов кредитного договору повинен застосовувати санкції.

    Принцип повернення кредиту полягає в тому, що після закінчення терміну кредитного договору позикові гроші повинні бути повернуті кредитору в повній сумі (основний борг) і з відсотками. У разі неповернення кредиту в строк Позичальнику нараховуються пені (тобто штрафні санкції), розмір яких встановлюється в кредитному договорі.

    Основними видами забезпечення кредиту є порука, гарантія, застава, страхування відповідальності Позичальника за непогашений кредит. Принцип забезпеченості кредиту сформувався в період кредитної реформи 1930-1932 рр. але сутність його до теперішнього часу не змінилася.

    Поручителем може виступати будь-який господарюючий суб'єкт (банк, асоціація, підприємство тощо). Порука - це договір з односторонніми зобов'язаннями, за допомогою яких Поручитель бере на себе зобов'язання перед Кредитором оплатити при необхідності заборгованість позичальника. Договір поручительства служить доповненням до кредитного договору і застосовується, коли Позичальником є ​​громадянин фізична особа.

    Забезпечення кредиту в формі поручительства предусматрвіает право Банку (Кредитора) на безумовне списання коштів у необхідних розмірах з рахунків поручителя в разі непогашення в установлений строк Позичальником зобов'язання по отриманому кредиту.

    Застава, як спосіб забезпечення виконання зобов'язань перед Кредитором регулюється Законом РФ від 29 травня 1992 № 2872 - 1 «Про заставу».

    В основі заставних операцій лежать наступні основні положення:

    - заставне право на майно переходить разом з ним до будь-якого нового набувача даного майна;

    - гарантією виконання вимог кредитора-заставодержателя є тільки певне майно боржника, тобто тільки те майно, яке відповідно до законодавства РФ може бути відчужене;

    - кредитор (заставодержатель) в разі неповернення Позичальником (заставодавцем) боргу має право звертати стягнення на заставлене майно, в тому числі шляхом його продажу, тобто відчуження його від заставодавця.

    Існує два види застави:

    1. заставу з залишенням майна у заставодавця;

    2. заставу з передачею закладеного майна заставодержателю (застава).

    Всі перераховані вище види кредитування функціонують не ізольовано, а в комплексі, причому вони повинні забезпечувати головна вимога взаємовідносин суб'єктів господарювання в ринковій економіці - взаємну вигідність. Суб'єкти цих відносин просторово можуть бути віддалені один від одного на різні відстані, однак характер їх взаємних зобов'язань від цього не змінюється. У кредитній угоді суб'єкти відносин завжди виступають як кредитор і позичальник.

    Становлення кредитора і позичальника відбувається насамперед на базі товарного обігу. Процес купівлі-продажу товарів не завжди призводить до негайного отримання продавцем їх грошового еквівалента, покупець не завжди має можливість відразу заплатити за товар, оплата проводиться тільки після закінчення певного терміну. Так, продавець стає кредитором, покупець - боржником.

    Товарне звернення не є єдиною базу виникнення кредитора і позичальника. Кредитор і позичальник з'являються у всіх випадках, коли на одному полюсі (в одного суб'єкта) відстрочено отримання еквівалента; на іншому - його сплата.

    Кредитор - сторона кредитних відносин, що надає кредит. Кредиторами можуть стати суб'єкти, що видають кредит, тобто реально надають щось у тимчасове користування. Для цього щоб видати кредит, кредитору необхідно розташовувати певними засобами. Їх джерелами можуть стати як власні накопичення, так і ресурси, запозичені в інших суб'єктів відтворювального процесу. У сучасному господарстві банк-кредитор може надати кредит не тільки за рахунок своїх власних ресурсів, але і за рахунок залучених коштів, що зберігаються на його рахунках, а також мобілізованих за допомогою розміщення акцій і облігацій.

    З утворенням банків відбувається концентрація кредиторів. Мобілізуючи вільні грошові ресурси підприємств і населення, банкіри стають колективними кредиторами.

    Джерелами кредитування часто стають не тільки ресурси, які тимчасово не використовуються в народному господарстві.При комерційному кредиті, наприклад, кредитор надає позичальникові (покупцеві) товари, що підлягають реалізації.

    Кредиторами виступають особи, які надали ресурси в господарство позичальника на певний строк. Як правило, кредиторами стають добровільно. Випадки, коли Позичальник не повертає кредит у встановлені терміни, лише порушують добровільність кредитної угоди, призводять до особливої ​​системі більш жорстких відносин з Позичальником. В цілому часові межі існування кредиторів визначаються термінами кредиту, які залежать від ходу процесу відтворення.

    Положення кредитора по відношенню до позичати кошти двояке. Власні ресурси кредитора, що передаються на основі кредиту, залишаються його власністю. Власником залучених коштів, що розміщуються кредитором, залишаються підприємства і населення. Оскільки банки (як кредитори) працюють в основному на залучених ресурсах, вони повинні так побудувати систему кредитування, щоб забезпечити повернення розміщених ресурсів та їх передачу дійсним власникам на їх вимогу. Це означає, що не тільки індивідуальні Позичальники повинні повернути кредит кредитору (банку), але і сам кредитор зобов'язаний повернути кредит, отриманий від своїх клієнтів.

    Мобілізація ресурсів, що вивільняться кредиторами носить продуктивний характер, оскільки вона забезпечує їх перетворення в «працюють» ресурси. Розміщуючи надану вартість, кредитор забезпечує її продуктивне використання як для своїх власних цілей, так і для цілей інших учасників відтворювального процесу.

    Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кредит і зобов'язана повернути отриманий кредит. Боржник і позичальник - близькі, але не однакові поняття. Підприємства та окремі громадяни можуть, наприклад, затримати оплату комунальних послуг, податків, страхових платежів, однак ніякого кредитних відносин тут не виникає. Кредитор в цих випадках нічого не передає, власником залишається той же суб'єкт. Борг - це стан не тільки економічних, а й чисто людських відносин; борг - це більш широке поняття, що характеризує обов'язок взагалі. Стосовно до кредитній угоді мова повинна йти не про боржника, а про позичальника.

    Історично позичальниками були окремі особи, які відчувають потребу в додаткових ресурсах. З утворенням банків відбувається концентрація не тільки кредиторів, але і значне розширення складу позичальників. У сучасних умовах крім банків позичальниками виступають підприємства, населення і держава. Традиційно банки при цьому стають колективними позичальниками, оскільки займають не для себе, а для інших.

    Особливе місце позичальника в кредитній угоді відрізняє його від кредитора.

    По-перше, Позичальник не є власником позичати кошти, він виступає лише їх тимчасовим власником; Позичальник користується чужими ресурсами, йому не належать.

    По-друге, Позичальник застосовує позичати кошти як в сфері обігу, так і в сфері виробництва (для придбання матеріалів і розширення і модернізації виробництва). Кредитор же надає кредит в фазі обміну, не входячи безпосередньо в виробництво.

    По-третє, Позичальник повертає позичає ресурси, що завершили кругообіг у його господарстві. Для забезпечення такого повернення Позичальник так повинен організувати свою діяльність, щоб забезпечити вивільнення коштів, достатніх для розрахунків з кредитором.

    По-четверте, Позичальник не тільки повертає вартість, отриману в тимчасове користування, а й сплачує при цьому більше, ніж отримує від кредитора, є платником позичкового відсотка.

    По-п'яте, Позичальник залежить від кредитора, кредитор диктує свою волю. Економічна залежність від кредитора змушує позичальника раціонально використовувати позичені кошти, виконувати свої зобов'язання як Позичальника. Навіть повернувши позичені кошти, а також сплативши прирощення до них у вигляді позичкового відсотка, Позичальник не втрачає своєї залежності від позикодавця: потенційно у своєму колишньому кредиторі він бачить нового кредитора, а тому повинен повністю виконати всі зобов'язання, що випливають з договору по кредиту, створивши підставу для чергового отримання кредиту.

    Займаючи залежне від кредитора положення, Позичальник не втрачає своєї значущості в кредитній угоді як повноправною боку. Без Позичальника не може бути і кредитора. Позичальник повинен не тільки отримати, але і використовувати отримані в тимчасове користування ресурси, причому таким чином, щоб повністю розраховуватися за своїми боргами. У цьому сенсі Позичальник - така продуктивна сила, від якої залежить ефективне застосування ресурсів, отриманих у тимчасове користування.

    Вступаючи в кредитні відносини, кредитор і Позичальник демонструють єдність своїх цілей, єдність своїх інтересів. В рамках кредитних відносин кредитор і позичальник можуть мінятися місцями: кредитор стає позичальником, позичальник - кредитором. У сучасному грошовому господарстві один і той же суб'єкт може виступати одночасно і як кредитор, і як позичальник. Відносини між кредитором і позичальником, їх зв'язок один з одним представляють собою відносини двох суб'єктів, які виступають, по-перше, як юридично самостійні особи; по-друге, як учасники кредитних відносин, що забезпечують майнову відповідальність один перед одним; по-третє, як суб'єкти, що проявляють взаємний економічний інтерес один до одного. Зв'язки між суб'єктами кредитних відносин характеризуються стійкістю, постійністю, визначаються рамками кредиту як цілісної системи, як особливих відносин, що володіють певними властивостями.

    Позичальником не може бути будь-який бажаючий отримати позику. Позичальник повинен не тільки виступати самостійним фізичною особою, а й володіти певним майновим забезпеченням, економічно гарантує його здатність повернути кредит на вимогу кредитора. На практиці позичальниками можуть бути окремі особи, що підтверджують свою дієздатність, свій дохід як гарантію повернення кредиту.

    Взаємодія кредитора і позичальника носить характер єдності протилежностей. Як учасники кредитної угоди кредитор і позичальник знаходяться по різні її сторони. Кредитор - сторона, що надає кредит, позичальник-сторона, даний кредит отримує; в рамках єдиної мети кожен при цьому має свій інтерес, обумовлений своїм особливим становищем в господарстві. Наприклад, кредитор зацікавлений в більш високому позиковому відсотку, а для позичальника важливо отримати дешевший кредит.

    Найважливішим елементом механізму кредитування виступають об'єкти кредитування. Під ними розуміється потреба в коштах, що випливає з кругообігу коштів і обумовлена ​​нормальними умовами відтворення. У зв'язку з цим кредити не можуть надаватися на покриття збитків або для виправдання безгосподарності. Об'єктами кредитування можуть виступати матеріальні цінності, витрати, а також їх сукупність.

    Розвитку системи кредитування в нашій країні притаманна тенденція до розширення і укрупнення об'єктів кредитування. В даний час набуло поширення думка, що здійснено перехід від кредитування об'єкта до кредитування суб'єкта. З цим не можна погодитися. Дійсно, при видачі кредиту на перший план висувається кредитоспроможність суб'єктів, але при цьому кредити надаються на конкретні цілі і під конкретні об'єкти.

    Принципи, суб'єкти та об'єкти кредитування пов'язані між собою і виступають важливою складовою частиною теоретичних основ організації кредитування фізичних осіб.

    1.2. Форма забезпечення кредиту.

    Важливе значення, особливо в існуючих економічних умовах, набуває забезпечення кредиту.

    Способом забезпечення зобов'язань по кредиту визнається встановлена ​​за згодою сторін або законом спеціальна міра майнового характеру, спрямована на належне виконання зобов'язань і надає кредитору певну гарантію задоволення його вимог або відшкодування збитку, який може виникнути через невиконання або неналежного виконання зобов'язань боржником.

    Головна причина, по якій банк вимагає забезпечення - ризик зазнати збитків у разі небажання або неспроможності позичальника погасити позику в строк і повністю. Забезпечення не гарантує погашення позики, але зменшує ризик, так як в разі неповернення кредиту банк отримує перевагу перед іншими кредиторами відносно будь-якого виду активів, які є забезпеченням банківської позики.

    Забезпечувальні зобов'язання по поверненню кредиту оформляються разом з кредитним договором і є обов'язковим додатком до нього.

    Найважливішими видами забезпечення кредитів є застава, банківська гарантія, порука, переуступка (цесія) на користь банку вимог і рахунків позичальника третій особі.

    Запорукою є спосіб забезпечення зобов'язань, в силу якого банк-заставодержатель має право в разі невиконання боржником зобов'язання, забезпеченого заставою, одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами заставодавця або, на тих же засадах, з страхового відшкодування за втрату або пошкодження заставленого майна незалежно від того, на чию користь воно застраховано, за винятками, встановленими законом.

    В якості заставодавця може виступати як сам боржник (за кредитним договором), так і третя особа, яка передає своє майно в заставу.

    Предметом застави може бути будь-яке майно, в тому числі речі і майнові права, за винятком неприпустимих законом для використання в якості предмета застави. Наприклад, не можуть бути предметом застави вимоги, що носять особистий характер. Договором може бути передбачено поширення застави на майно, яке буде придбано заставодавцем в майбутньому.

    В силу закону, право застави виникає з моменту укладення договору про заставу. Заставою може бути забезпечена тільки дійсна вимога, тобто він не носить самостійного характеру і його не можна укласти поза зв'язком з іншим договором, виконання якого він забезпечує.

    Заклад є найкращим видом застави в банківській діяльності, оскільки банк може здійснювати найбільш дієвий контроль за станом закладеного майна і, крім того, у банку з'являється більше гарантій щодо можливості погашення виданого ним позичальнику кредиту.

    У разі невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за кредитним договором на закладене майно може бути звернено стягнення для задоволення вимог банку-заставодержателя. Право звернення стягнення на предмет застави заставодержатель набуває, якщо в момент настання терміну виконання зобов'язання, забезпеченого заставою, воно не буде виконано. Підставою для звернення стягнення на заставлене майно є рішення суду, арбітражу або третейського суду.

    Реалізація заставленого майна, відповідно до Цивільного кодексу РФ, проводиться з публічних торгів; з виручки задовольняються вимоги кредитора.

    Порука оформляється у вигляді договору поруки між банком-кредитором і поручителем. За цим договором поручитель зобов'язується перед банком-кредитором позичальника відповідати за виконання своїх зобов'язань повністю або в частині.

    Порука створює для кредитора велику ймовірність реального задоволення його вимог до боржника по забезпеченому поручительством зобов'язанню у випадку його невиконання, так як відповідальність перед кредитором за невиконання зобов'язань поряд з позичальником несе ще й поручитель, тобто тут позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники.

    Договір поруки повинен бути укладений у письмовій формі шляхом складання одного документа, підписаного сторонами. Він містить відомості, що дають можливість однозначно визначити, за кого і в забезпечення якого зобов'язання воно видано.

    Поняття банківської гарантії дається в Цивільному кодексі РФ: «У силу банківської гарантії банк або інша кредитна установа або страхова організація (гарант) дають на прохання іншої особи (принципала) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) відповідно до умов дається гарантом зобов'язання грошову суму при представленні бенефіціаром письмової вимоги про її сплату.»

    За видачу банківської гарантії принципал сплачує гаранту винагороду.

    Вимога бенефіціара про сплату грошової суми по банківській гарантії повинно бути представлено гаранту в письмовому вигляді з додатком всіх документів, зазначених у гарантії, до закінчення визначеного в гарантії строку. При цьому бенефіціар повинен вказати, в чому полягає порушення принципалом основного зобов'язання, в забезпечення якого видана гарантія.

    Переуступка (цесія) на користь банку вимог і рахунків позичальника третій особі оформляється спеціальною угодою або договором про цесії.

    Банк має право скористатися надійшла виручкою тільки для погашення виданого кредиту та сплати відсотків за користування ним.

    Дотримання взаємних інтересів допоможе банку і позичальника вибрати найбільш прийнятну в кожному конкретному випадку форму забезпечення повернення кредиту або використовувати змішане забезпечення. Все вищесказане повною мірою відноситься і до кредитування фізичних осіб на споживчі цілі.

    Виділяються два способи відповідальності перед Банком-кредитором: випадок, коли відповідальність несе сам позичальник (заставу); випадок, коли відповідальність несе третя особа (порука, гарантія, застава майна третьої особи).

    За ступенем ліквідності можна виділити наступні види забезпечення: високоліквідне забезпечення. До нього відносяться: застава прав з договору вкладу юридичних осіб в банку; заставу прав з договору вкладу фізичних осіб в банку; заставу цінних паперів банку; заставу (заклад) дорогоцінних металів в злитках; заставу державних цінних паперів РФ, суб'єктів РФ (в разі, якщо: реальна ринкова вартість застави достатня для компенсації банку: основної суми боргу по позиці, всіх відсотків відповідно до договору, можливих витрат, пов'язаних з реалізацією застави; юридичне оформлення застави забезпечує термін реалізації , що не перевищує 150 днів: поручительства Уряду Російської Федерації, поручительства надійних російських і іноземних банків).

    Среднеліквідние забезпечення: застава нерухомості (за винятком промислової); заклад автотранспортних засобів; заклад товарно-матеріальних цінностей; заставу (заклад) корпоративних цінних паперів; високоліквідний заставу, що не відповідає хоча б одній з вимог, що пред'являються до застави; поручительства суб'єктів Російської Федерації.

    Низьколіквідне забезпечення: заставу автотранспортних засобів (за умови їх страхування); заставу основних засобів, в тому числі промислового призначення; заставу товарно-матеріальних цінностей; заставу інших прав; інші поручительства.

    Неліквідне (негативне) забезпечення: високо і среднеліквідние заставу в разі, якщо він не відповідає вимогам до застави; документація щодо забезпечення містить неповну або недостовірну інформацію; забезпечення відсутній.

    В першу чергу перевіряється чистота наданого забезпечення - воно повинно бути вільним від обтяжень. Всі документи, що стосуються забезпечення, повинні бути належним чином оформлені і, якщо необхідно, нотаріально засвідчені і \ або зареєстровані в установленому порядку. Повинна бути забезпечена захищеність інтересів банку щодо збереження забезпечення.

    Перевірка забезпечення здійснюється як до видачі кредиту, так і в процесі кредитування.

    1.3. Оцінка платоспроможності індивідуального позичальника

    Аналіз фінансового становища потенційного позичальника і оцінка якості кредитної заявки являють собою складний і творчий процес. Кредитному працівнику необхідно вивчити здатність позичальника отримати дохід, який був би достатній для своєчасного погашення боргу. Він не шукає приводу для відмови у видачі позики. Разом з клієнтом він визначає оптимальні умови для надання та погашення позики.

    Однак зрозуміло, що потенційний клієнт зацікавлений в підтвердженні свого стабільного фінансового стану, тому він може невірно оцінити свої можливості в погашенні позички. Тут кредитний працівник повинен допомогти клієнту правильно спланувати і визначити доходи і витрати, з тим щоб можна було організувати стабільне надходження платежів за позикою і не допустити прострочення заборгованості.

    Кредитний працівник отримує від позичальника повний пакет документів в суворій відповідності до затвердженого переліку. При цьому обов'язковими для надання, незалежно від виду кредиту, є такі документи: документ, що засвідчує особу; документи про місце проживання; документи за кредитним заходу.

    У справжніх умовах неможливо охопити всі фактори, які потрібно врахувати при оцінці фінансового становища позичальника.

    Максимальний розмір кредиту для кожного позичальника визначається на підставі його платоспроможності та наданого забезпечення повернення кредиту, а також з урахуванням його благонадійності і залишку заборгованості за раніше отриманими кредитами.

    Фактори, які можуть бути використані при оцінці фінансового становища потенційного позичальника (як об'єктивні, так і суб'єктивні), включають наступні: мета кредиту - кредитний працівник повинен переконатися, що позика береться під виконання конкретної мети, яка повинна бути відповідним чином підтверджена; сума кредиту - кредитний працівник перевіряє обгрунтованість заявки щодо суми якої просять позички. Він розглядає доходи і витрати клієнта; термін кредиту - чи відповідають терміни погашення позики і відсотків по ній, запропоновані клієнтом, його реальним можливостям. При цьому враховується, що чим триваліший термін дії позики, тим вище ризик її непогашення в строк; забезпечення - визначається якість пропонованого позичальником забезпечення; зв'язку - взаємини клієнта з банком в минулому, їх тривалість, міцність. Особлива увага приділяється виконанню клієнтом зобов'язань в повному обсязі і у встановлені терміни.

    Також в роботі над розглядом кредитної заявки і комплекту документів, представлених позичальником, в обов'язковому порядку враховуються фактори, які поділяються на дві основні категорії:

    Фінансові фактори, які грунтуються на фінансовій інформації про позичальника:

    - річний і середньомісячний дохід потенційного позичальника: аналізується на підставі даних, отриманих від позичальника, копії декларації про доходи (в разі її наявності) та / або довідки про середньомісячну заробітну плату позичальника за останні 6 місяців з місця його роботи, завіреної керівником підприємства з додатком печатки підприємства. У розрахунок платоспроможності приймається дохід, отриманий позичальником за мінусом всіх обов'язкових податкових та інших відрахувань (податок на доходи фізичних осіб, пенсійний фонд, профспілка та ін.)

    За результатами аналізу оцінюється платоспроможність позичальника шляхом визначення достатності його щомісячного доходу (платоспроможність) для погашення необхідного кредиту і відсотків по ньому. Достатність щомісячного доходу позичальника визначається за такою формулою:

    Пл = Д - (Р + МП + minПР), де

    Д - сума середньомісячного доходу позичальника;

    Р - сума середньомісячних поточних витрат позичальника;

    МП - максимальний платіж позичальника з погашення кредиту, відсоткам за його використання, а також зі сплати страхових внесків за договорами страхування;

    MinПР - величина (и) прожиткового (их) мінімуму (ів).

    У разі, якщо Пл> 0 або Пл = 0, то щомісячний дохід позичальника достатній для отримання необхідного кредиту.

    При розрахунку достатності щомісячного доходу позичальника слід враховувати наступне: в разі виплати позичальником аліментів на утримання дітей, батьків на підставі судового рішення або нотаріально завіреної заяви, у витратах позичальника враховуються фактично виплачуються вищевказаним особам грошові кошти; діти позичальника, які не досягли 18-річного віку, не враховуються в розрахунку платоспроможності позичальника як утриманці, тільки при наданні в банк документів, що підтверджують наявність у них офіційного доходу. У разі ненадання в банк документів, що підтверджують наявність у дружини (чоловіка) позичальника офіційного доходу, вона (він) враховуються в розрахунку платоспроможності позичальника як утриманець; в разі недостатності одержуваних позичальником доходів (не більше 20% від необхідної розрахункової суми) для виконання останнім зобов'язань за кредитним договором та договорами страхування, надання позичальнику запитуваного кредиту допускається за умови прийняття додаткового забезпечення у вигляді поруки юридичної або фізичної особи. При цьому поручитель (фізична або юридична особа) при невиконанні чи неналежному виконанні позичальником зобов'язань за кредитним договором несе з позичальником солідарну відповідальність перед банком, тобто відповідає перед банком за всіма зобов'язаннями позичальника, що випливають з кредитного договору.

    Оцінка платоспроможності позичальника може провадитися виходячи з сукупного доходу сім'ї - тільки за умови надання дружиною (чоловіком) позичальника поруки за зобов'язаннями останнього перед банком за наданим кредитом.

    Нефінансові фактори, які ґрунтуються на наявних у банку відомостях про позичальника: попередня кредитна історія позичальника; відносини позичальника з іншими банками.

    У роботі над комплектом представлених позичальником документів одночасно беруть участь, в межах своєї компетенції, кредитний працівник, радник з правових питань, представник дирекції з безпеки, режиму та захисту інформації, економіст відділу експертизи кредитних і інвестиційних проектів Кредитно-інвестиційної дирекції.

    На підставі всіх наявних даних про позичальника кредитним працівником проводиться комплексна оцінка кредитного ризику щодо майбутньої позиці, визначаються істотні умови кредитного договору (вид позики, розмір, терміни та інші) і складається відповідний висновок.

    Радник з правових питань після отримання від кредитного відділу представлених позичальником документів проводить правову експертизу кредитного проекту, включаючи перевірку повноти та аналіз на відповідність вимогам законодавства зібраного пакету документів, після чого складає свій висновок.

    Представник дирекції з режиму і захисту інформації на додаток до висновків експерта і радника з правових питань, при позитивному вирішенні питання про видачу кредиту ставить відповідну візу на банківському екземплярі кредитної заявки (наприклад, «Не заперечую», підпис, дата), а при негативному рішенні складає відповідний висновок.

    Висновки фахівців складаються тільки при наявності повного набору документів, необхідних для отримання кредиту. Якщо представлені не всі документи, то вони повертаються позичальнику із зазначенням, які слід додатково подати.

    ГЛАВА 2. ОРГАНІЗАЦІЯ КРЕДИТУВАННЯ ФІЗИЧНИХ ОСІБ ВАТ ОЩАДНИЙ БАНК

    2.1.Общие ХАРАКТЕРИСТИКА ОЩАДБАНКУ

    Ощадний Банк Російської Федерації - найстаріший банк країни і єдиний банк, що зберіг свою структуру після розпаду СРСР. Нові економічні реалії, ринкові реформи початку 90-х років вимагали серйозних змін в роботі Банку, швидкого реагування на ситуацію, що змінюється. Головними завданнями перших років діяльності в нових умовах стали завдання збереження цілісності системи Банку, утримання позицій на ринку роздрібних банківських послуг та вкладів населення, створення матеріально-технічної бази, що забезпечує необхідні умови для обслуговування клієнтів. Вирішення цих завдань стало можливим завдяки жорсткій централізації структури управління Банком.

    До 1996 року період гіперінфляції закінчився, і економічна ситуація в країні суттєво змінилася. Основне завдання Банком була вирішена: система Ощадбанку Росії встояла і зберегла основу. Банк сформував стабільну ресурсну базу, наростив потенціал відділень і філій. Перед Банком постало завдання ефективного управління залученими ресурсами. Прийнята в 1996 році зборами акціонерів Концепція розвитку Ощадбанку Росії до 2000 року була націлена на трансформацію в універсальний комерційний банк, зокрема, через розвиток банківського обслуговування корпоративних клієнтів зі збереженням спеціалізації та лідерства на ринку роздрібних послуг. Концепція пріоритетність участі Банку у вирішенні актуальних і сьогодні завдань оздоровлення грошово-кредитних відносин, розвитку вітчизняної економіки, участі у великих державних проектах, що мають важливе соціальне значення.

    1999 рік було завершальним роком реалізації затвердженої в 1996 році зборами акціонерів Концепції розвитку Ощадбанку Росії до 2000 р, В якості стратегічної мети, якої було визначено зміцнення досягнутих позицій універсального комерційного банку, що зберігає спеціалізацію і лідерство на роздрібному ринку банківських послуг, активно розширює свою присутність на інших секторах ринку.

    Досягнуті Ощадбанком за цей період результати показують, що поставлена ​​мета виконана і створена необхідна основа для подальшого розвитку. Незважаючи на вкрай несприятливі умови, в яких здійснювалася реалізація Концепції (2 фінансові кризи, криза банківської системи, рівень інфляції за 4 роки - близько 240%), Сбербанк стабільно працює, динамічно розвивається і зберігає за собою статус найбільшого комерційного банку країни.

    Банк залишається одним з основних платників податків. Обсяг податкових платежів, що сплачуються до бюджету з прибутку, склав приблизно 40% від суми отриманого прибутку, а загальна сума сплачених ним податків досягла 11.2 млрд. Руб. Незважаючи на значний розмір податкових платежів, чистий прибуток перевищив рівень 2002 року майже в 1,3 рази.

    Забезпечення вагомого фінансового результату було досягнуто за рахунок зростання обсягу отриманих доходів і суворого контролю вироблених витрат. За 2003 рік доходи (без обліку доходів і витрат по внутрішньосистемним перераспределённим ресурсів) Банку досягли 519,3 млрд. Руб., Витрати (без урахування доходів і витрат по внутрішньосистемним перераспределённим ресурсів) склалися в розмірі 500,4 млрд. Руб.

    Активна кредитна політика Банку дозволила забезпечити більш збалансовану структуру доходів (без обліку доходів і витрат по внутрішньосистемним перераспределённим ресурсів, доходи і витрати від переоцінки рахунків в іноземній валюті, а також щодо резервів на можливі втрати по позичках і під знецінення цінних паперів сальдований) в порівнянні з 2002 роком. Близько двох третин отриманих ним доходів припадає в рівних пропорціях на доходи від кредитування і операцій з цінними паперами, тоді як в 2002 році частка доходів від вкладень в цінні папери майже в 2 рази перевищувало частку доходів за кредитами. При цьому в абсолютному вираженні доходи від операцій кредитування в 2003 році зростали випереджаючими темпами (в 2,6 рази). Розвиток і розширення набору пропонованих клієнтам платних послуг дозволили збільшити обсяг отриманих банком комісійних доходів в 1,8 рази за рік.

    У структурі витрат (без урахування доходів і витрат по внутрішньосистемним перераспределённим ресурсів, доходи і витрати від переоцінки рахунків в іноземній валюті, а також щодо резервів на можливі втрати по позичках і під знецінення цінних паперів сальдований) Банку традиційно найбільшу вагу займають витрати на виплату на виплату відсотків за вкладами і депозитами фізичних осіб. На ці цілі в 2003 році ним витрачено 54,2 млрд. Руб., Що більш ніж в 2 рази перевищує витрати, вироблені в 2002 році.

    2.2. Обслуговування та кредитування фізичних осіб

    Сбербанк Росії є традиційним лідером на ринку роздрібних банківських послуг. Незмінна стабільність, фінансова стійкість, виконання всіх своїх зобов'язань перед клієнтами, гнучка відсоткова політика дозволяють підтримувати довіру населення, забезпечувати стійкий приплив грошових коштів у внески.

    За 2003 рік залишок рублевих вкладів збільшився в 1,45 рази і склав на 1 січня 2004 року 203,2 млрд. Руб., Валютних вкладів - в 1,4 рази і склав 2,4 млрд. Дол. США. Кількість рахунків за вкладами на початок 2004 року перевищила 314 млн.

    Банк своєчасно реагує на коливання кон'юнктури фінансового ринку шляхом вдосконалення діючих і впровадження нових продуктів, які враховують потреби різних груп клієнтів.

    У 2003 році населення активно користувалося послугами Банку - перекладами вкладів між його філіями. За рік здійснено більше 6 млн. Переказів на суму близько 25 млрд. Руб.

    Філії активізували роботу зі списання з рахунків за вкладами за дорученнями вкладників сум платежів на рахунки юридичних осіб. В цілому за 2003 рік виконано більше 8 млн. Таких доручень.

    Зріс обсяг коштів, що надійшли у внески шляхом безготівкових зарахувань. Протягом року на рахунки за вкладами безготівковим шляхом надійшла 183,4 млрд. Руб., Що в 1,3 рази більше, ніж в 2002 році.

    Поряд з прийомом вкладів Банк обслуговує економічно активне населення і пенсіонерів, виплачуючи їм доходи. У 2003 році через його філії отримували заробітну плату 25,6% всього працюючого населення, сума таких виплат склала 308,5 млрд. Руб.

    Поряд з традиційними формами обслуговування населення Сбербанк Росії активно впроваджує і розвиває сучасні банківські технології. Його частка на ринку міжнародних і Російських банківських карт оцінюється 40-45% в частині емісії банківських карт і близько 35% з розвитку мережі прийому карт. Загальна кількість поширених банківських карт на кінець 2003 року перевищила 6,5 млн., А обсяг залучених коштів на рахунки банківських карт склав в еквіваленті 10,2 млрд. Руб.

    Банк займає провідні позиції по загальній сумі вкладень в економіку Росії, за максимальними розмірами наданих кредитів на одного позичальника, а також за термінами, на які видаються кредити.

    Розширюючи спектр послуг, що надаються на основі використання сучасних банківських технологій, Банк здійснює кредитування підприємств і організацій всіх сфер економіки за такими напрямами:

    · Комерційні та виробничі програми;

    · Зовнішньоторговельні операції, в тому числі з використанням акредитивної форми розрахунків;

    · Інвестиційне кредитування на цілі технічного переозброєння, модернізації та розширення виробництва;

    · Кредитування підприємств золотодобувної галузі;

    · Проектне фінансування;

    · Передекспортне фінансування;

    · Синдиковане кредитування;

    · Лізингове фінансування через дочірні компанії Банку.

    З метою задоволення потреби своїх клієнтів в сучасних кредитних продуктах Банк пропонував різні види кредитів, включаючи овердрафтні, вексельні кредити, кредитні лінії на вигідних для клієнтів умовах; надавав всі види банківських гарантій, в тому числі гарантії належного виконання контракту, повернення авансу, митні і.т.д.

    Банк неухильно нарощує обсяги вкладень в промисловість. Кредити надаються підприємствам всіх галузей народного господарства, в тому числі нафтовим і газовим компаніям, підприємствам кольорової металургії та чорної металургії, машинобудування, енергетики і транспорту, харчової промисловості, телекомунікаційних та будівельним компаніям.

    Особлива увага приділялася створенню банківських продуктів з кредитування, які враховують галузеву специфіку кредитуються підприємств.

    Розширення обсягів фінансування Банком регіональних проектів сприяло створенню нових робочих місць і нарощування обсягу податкових надходжень до бюджетів регіонів. Розвивалося тісну співпрацю з адміністраціями країв, республік і областей, націлене на фінансування реалізації інвестиційних проектів і програм, що сприяють розвитку економіки регіонів і вирішення соціальних питань.

    Банк взяв участь в реалізації програми державної підтримки лізингу сільськогосподарської техніки та обладнання, спрямованої на підвищення матеріально - технічного оснащеності агропромислового комплексу Російської Федерації і розвиток вітчизняного сільськогосподарського машинобудування.

    В якості пріоритетного напрямку інвестицій Ощадбанком вибрано і успішно реалізується кредитування реального сектора російської економіки. За 2003 рік Банк збільшив обсяги інвестицій в 1,8 рази і по суті став головним кредитором реальної економіки. Обсяг кредитного портфеля Ощадбанку збільшився за рік майже в 2 рази і на 01.01.2004р. склав 363,5 млрд. рублів. У 2003 році було видано кредитів юридичним і фізичним особам на суму 486,2 млрд. Руб. і 49,8 млрд. доларів США.

    Для диверсифікації кредитних ризиків і оптимізації кредитного портфеля вкладення Банку структуровані за галузями економіки. При цьому Ощадбанк не має жорстких галузевих пріоритетів. На початок 2004 року найбільшу питому вагу в кредитному портфелі Банку займали вкладення в промисловість - 39,5% і будівництво - 10%, а в цілому на інвестиції в реальну економіку припадає 67% кредитного портфеля. Ощадбанком кредитували комерційних і виробничих програм, зовнішньоторговельних операцій, будівельних проектів (будівництво та реконструкція житла, бізнес-центрів, магазинів і т.п.) і ін.

    За активної участі Ощадбанку реалізується президентська програма "Державні житлові сертифікати", спрямована на вирішення житлової проблеми військовослужбовців, звільнених у запас.

    Основний напрямок кредитування є промисловість на яку припадає 39,47% відповідно, це показує основну стратегію кредитної політики, що проводиться Ощадбанком, але друге місце можна поставити будівництво, торгово-посередницьку діяльність і комерційні банки, на які в сукупності припадає 30,33%. Найменше приділяється увага сільському господарству, так як в цій галузі найбільш важка ситуація і низька можливість повернення кредиту.

    Таблиця 2.

    Баланс ВАТ Ощадбанку Росії, млн. Руб.

    АКТИВИ

    2007р.

    2008р.

    2009р.

    Відхилення 2009р. до 2007р.

    Грошові кошти та рахунки в ЦБРФ

    171,1

    298,1

    452,5

    281,4

    Державні боргові зобов'язання

    229,0

    467,2

    854,8

    625,8

    Кошти в кредитних організаціях

    8,9

    80,5

    224,7

    215,8

    Чисті вкладення в цінні папери для перепродажу

    12,5

    21,5

    38,0

    25,5

    Цінні папери для перепродажу

    19,4

    21,9

    42,2

    22,8

    Резерв під знецінення цінних паперів

    6,9

    0,5

    41,2

    34,3

    Позичкова і прирівняна до неї заборгованість

    882,2

    1448,9

    1129,8

    247,6

    Відсотки нараховані (включаючи прострочені)

    0,1

    0,5

    0,5

    0,4

    Резерви під можливі втрати

    72,7

    91,9

    97,4

    24,7

    Чистий позичкова заборгованість

    809,5

    1356,9

    1032,4

    222,9

    Основні засоби, НМА, госп. матеріали

    213,0

    197,9

    184,2

    -28,8

    Чисті довгострокові вкладення в цінні папери

    18,6

    7,3

    6,9

    -11,7

    Довгострокові вкладення в цінні папери та частки

    32,9

    9,9

    9,5

    -23,4

    Резерв під знецінення цінних паперів і часткою

    14,2

    2,7

    2,5

    -11,7

    Витрати майбутніх періодів за іншими операціями

    0,1

    2,5

    0,3

    0,2

    Інші активи

    49,1

    24,5

    391,7

    342,6

    всього активів

    1511,9

    2466,9

    3186,2

    1674,3

    ПАСИВИ
    зобов'язання

    Кошти кредитних організацій

    260,3

    557,9

    653,7

    375,4

    кошти клієнтів

    947,4

    1449,9

    1927,1

    979,7

    Доходи майбутніх періодів за іншими операціями

    0,04

    0,2

    00,5

    00,1

    Випущені боргові зобов'язання

    16,1

    181,5

    321,5

    305,4

    Інші зобов'язання

    61,9

    32,5

    69,0

    7,1

    всього зобов'язань

    1285,8

    2221,9

    2953,3

    1667,5

    Власні кошти

    Статутний капітал

    9,2

    9,2

    9,2

    0

    Емісійний прибуток

    15,1

    15,1

    15,1

    0

    Фонди і прибуток в розпорядженні кредитної організації

    155,8

    166,3

    179,8

    24,0

    Переоцінка основних засобів

    51,7

    50,8

    45,7

    -6,0

    Прибуток (збиток) за звітний період

    17,8

    33,7

    20,6

    2,8

    розподілений прибуток

    16,2

    19,1

    10,2

    -6,0

    Нерозподілений прибуток

    1,6

    14,6

    10,4

    8,8

    Витрати і ризики, що впливають на власні кошти

    7,3

    11,2

    27,2

    19,9

    Всього власних коштів

    226,1

    244,9

    232,9

    6,8

    всього пасивів

    1511,9

    2466,9

    3186,2

    1674,3

    Після 2009 року одним з основних завдань діяльності банку стала збереження стійкості і надійності, що вимагало залучення додаткових коштів і активізації структури балансу: за період з 2007 по 2008 рік обсяг залучених коштів збільшився в 2,5 рази, обсяг кредитних вкладень - в 1,2 рази.Валюта балансу банку зросла в 2,1 рази (див. Табл. 1).

    Позитивна динаміка розвитку стала результатом зростаючої ділової активності на фінансовому ринку міста, ефективності банківських операцій, розширення клієнтської бази. Доходи банку склали 1105, 3 млн. Рублів, витрати - 184, 7 млн. Рублів (з урахуванням змін величини резерву на можливі втрати по позичках і під знецінення цінних паперів). Основні показники діяльності банку протягом 3-х років наведені в таблиці 2.


    Таблиця 3

    Основні показники діяльності банку, млн. Руб.

    показники

    2007 р

    2008 р

    2009 р

    активи

    1511,9

    2466,9

    3186,2

    Позичкова і прирівняна до неї заборгованість

    882,2

    1448,9

    1129,8

    Власний капітал

    217,9

    222,5

    227,1

    Статутний капітал

    9,2

    9,2

    9,2

    Залишки на рахунках підприємств

    880,1

    1050,1

    1733,3

    Залишки на рахунках і вклади громадян

    67,3

    163,1

    193,8

    прибуток

    17,8

    33,7

    20,6

    Банк має ліцензію професійного учасника ринку цінних паперів, ліцензію на право здійснення діяльності з управління активами в недержавних пенсійних фондах, а також свідоцтво про реєстрацію в якості депозитарію.

    Розвиток бізнесу банку призвело до зростання валюти балансу, яка за 2008 рік збільшилася в 1,3 рази, і склала 3186,2 млн. Рублів.

    Обсяг залучених коштів збільшився за 2008 рік на 33% і на 01.01.2010 р склав 2953,3 млн. Рублів. На кошти клієнтів припадає 65% всіх залучених коштів. Обсяг коштів клієнтів на розрахункових і поточних рахунках збільшився в 1,2 рази і на 01.01.2010 рік досяг 1169,9 млн. Рублів. Платіжний оборот по рахунках клієнтів збільшився в півтора рази. Кошти бюджету (8% залучених коштів) за рік зросли в 2,6 рази і склав на 01.01.2010 рік 234 млн. Рублів.

    З метою оптимізації структури залучених коштів, збалансованості активів і пасивів залучалися строкові кошти юридичних і фізичних осіб, які становлять 29% усього обсягу залучених коштів. Кошти кредитних організацій (рахунки ЛОРО і МБК) складають 22% залучених коштів, що на 14% вище за показник 2008 року.

    кошти клієнтів

    Кошти кредитних організацій

    Випущені боргові зобов'язання

    Інші зобов'язання


    Рис.1 Структура зобов'язань на 01.01.2010 року.

    До 2010 року суттєво покращено структура і якість активів. Частка доходопріносящіх активів в активах банку збільшилася за 8 місяців 2008 р з 68 до 72%. Найбільшу частку в структурі активів займає позичкова і прирівняна до неї заборгованість, вона виросла з 35 до 45%; частка портфеля цінних паперів підтримувалася на рівні 26 -28%.

    На підставі інформації, отриманої з річного звіту банку за 2008 рік, наводимо структуру банку на 01.01.2010 рік.

    Вкладення в цінні папери

    Грошові кошти та рахунки в ЦБРФ

    Інші активи

    Кошти в кредитних організаціях

    Основні засоби і нематеріальні активи


    Рис.2 Структура активів банку на 01.01.2010 року.

    ВАТ Ощадбанк, будучи універсальним комерційним фінансовою установою, надає підприємствам і організаціям повний спектр послуг, в тому числі і в області кредитування: цільові кредити, спрямовані на оплату конкретних контрактів; кредитні лінії на цілі поточної виробничої діяльності; короткострокове кредитування розрахункового рахунку - овердрафт; короткострокове кредитування підприємств-експортерів під тимчасові фінансові розриви на період між надходженням валютної виручки і її обов'язкової продажем; кредитування підприємств торгівлі під інкасуються виручку; фінансування постачальника під поступку грошових вимог до його покупцеві - факторинг; надання банківських гарантій і поручительств.

    Політика банку в області клієнтських відносин в 2008 році була орієнтована на збільшення обсягів і підвищення ефективності бізнесу переважно на цільових ринках корпоративних клієнтів ВАТ Ощадбанк

    2.3.Організаціонная структура управлінням банку

    Загальне керівництво відділення здійснює директор філії. Оперативне керівництво здійснює керуючий відділенням.

    Допомога при управлінні відділенням здійснюють два заступника керуючого. Заступник з економічної роботи здійснює розробку політики відділення в сфері кредитування клієнтів. Заступник по касової роботі здійснює координацію діяльності банку в сфері операцій з готівковими коштами, організацією касової роботи відповідно до вимоги ЦБ РФ всередині банку і в підзвітних організаціях.

    Головний бухгалтер веде контроль і облік за здійсненням банківських операцій. Заступник керуючого і головний бухгалтер підкоряються безпосередньо керуючому.

    Кредитно-економічний відділ підпорядковується заступнику керівника по кредитно-економічної діяльності, і в нього входять 4 співробітника: начальник відділу, провідний економіст, 2 економіста 1 категорії.

    Обліково-операційний відділ складається з начальника відділу, провідного економіста, 3 економістів 1 категорії з обслуговування рублевих рахунків юридичних осіб, 2 економістів з обслуговування валютних рахунків юридичних осіб, 2 економістів по роботі з фізичними особами та 2 економістів по внутрішньобанківських рахунках.

    У відділ касових операцій входить начальник відділу, завідувач касою, 4 старших касира-контролера обмінних пунктів валюти, 2 касира-контролера видаткової і прибуткової каси, касира і старшого касира каси перерахунку. На обчислювальному центрі працюють 2 оператора.

    Адміністративно-фінансовий відділ виконує допоміжні функції і складається з інспектора з кадрів, завідувача господарством, робітника з обслуговування будівлі і 2 прибиральниці.

    керуючий відділенням


    Мал. 4. Організаційна структура ВАТ Ощадбанк

    Ось короткий перелік основних послуг, що надаються відділенням банку своїм клієнтам:

    1. Послуги фізичним особам:

    1.1.Кредітние послуги;

    1.2.Депозітние і розрахунково-касові послуги:

    1.2.1.Пріем вкладів від населення;

    1.2.2.Откритіе розрахункових і валютних рахунків;

    1.2.3.Заказ іноземної валюти (понад 10 тисяч доларів США);

    1.2.4.Рублевие і валютні перекази за кордон РФ;

    1.3.Услугі за операціями в іноземній валюті;

    1.4.Услугі за операціями з цінними паперами:

    1.4.1. Операції з цінними паперами сторонніх емітентів;

    1.4.2.Операціі з купівлі-продажу цінних паперів;

    1.4.3.Контроль, виконання та реєстрація угод;

    1.5.Консультаціонние і довірчі послуги.

    2.Услугі юридичним особам:

    2.1.Кредітние послуги;

    2.2.Услугі по розрахунковим і депозитними операціями:

    2.2.1. Відкриття розрахункових рахунків;

    2.2.2. Обслуговування рублевих і валютних рахунків;

    2.2.3. Депозитні вклади;

    2.3.Услугі по касовому обслуговуванню:

    2.3.1. Інкасування, прийом і видача готівки;

    2.3.2.Пересчет виручки;

    2.3.3. Забауліваніе готівки і доставка заробітної плати клієнтам;

    2.4.Услугі за операціями з валютою:

    2.4.1.Операціі з валютою на валютних ринках;

    2.4.2.Ділерскіе операції;

    2.5.Услугі за операціями з цінними паперами:

    2.5.1.Операціі з цінними паперами сторонніх емітентів;

    2.5.2.Операціі з купівлі-продажу цінних паперів;

    2.5.3.Контроль, виконання та реєстрація угод (депозитарій);

    2.6. Трастові та консультаційні послуги.

    Інформаційна система банку складається з великого числа окремих АРМів, але центром об'єднання інформації є «Операційний день Банку» (ОБД). Інформація, яку вносить в процесі роботи банку, періодично переноситься в ОБД, для чого служать спеціальні функції в кожному з АРМов.

    Загальна структура інформаційної системи, таким чином, являє собою подобу зірки, в центрі якої розташована підсистема ОБД - «Операційний день банку», яка здійснює аналіз, комунікацію, контроль, а також інші технічні та бухгалтерські процедури по обслуговуванню інформації про операції банку.

    У підсистемі «Валютний день» відбувається облік всіх операцій, вироблених з сумами в іноземній валюті. Сюди щодня надходить інформація, що збирається за робочий день з пунктів обміну валют.

    У «Автоматизованої системи касового обслуговування» заносяться всі документи, які були оформлені в касах протягом банківського дня, і після завершення касового дня всі бухгалтерські проводки передаються в ОБД.

    Підсистема «Кредитний день» містить всі відомості про підготовку, видачу та повернення кредитів.Після завершення дня вся оновлена ​​інформація передається в ОБД.


    З ОБД на початку дня система отримує інформацію про касові і безготівкових операціях, що відносяться до кредитного дня. Також для перевірки відповідності інформації існує АРМ «Звірка», який здійснює контроль відкриття і ведення позичкових рахунків.

    У підсистемі «База даних Клієнти» міститься вся інформація про клієнтів банку, включаючи і фізичних і юридичних осіб. Сюди відносяться відомості про назву, адресу, контактні телефони, відкриті рахунки, а також різні коментарі та службові замітки.

    За допомогою підсистеми «Корпоративна пошта» здійснюється комунікація з Головним банком та іншими відділеннями та філіями банку.

    У кредитно-економічному відділі, крім «Кредитний день» використовується база даних «Клієнти» і «Аналітичні модулі ОБД» (розрахунок бюджету клієнта, розрахунок відсотків).

    Схема використання співробітниками кредитного відділу інформаційної системи банку представлена ​​на рис.6.


    Рис.6. Схема використання інформаційної системи в кредитному відділі

    Документообіг кредитно-економічного відділу (див. Табл.5) досить великий. Однак хочеться відзначити, що велику частину документів, що проходять через відділ, являють собою електронні документи, і на паперовий документообіг припадає невелика частка.

    В якості основного засобу автоматизації документообігу використовується система «Lotus Notes», що значно прискорює доставку документа адресату. Однак в силу недостатніх апаратних засобів, у відділі тільки одне робоче місце оснащене даною системою, і всі, хто вступає документи для подальшої обробки переводяться в паперову форму.

    Таблиця 5.

    Документообіг кредитно-економічного відділу

    Група

    документ

    Звідки

    куди

    форма документа

    Нормативна документація

    Розпорядження на надання грошових коштів за позикою

    Уч-опер

    (Обліково-операційний відділ)

    бум

    (Паперова)

    Розпорядження на переказ коштів на рахунок позичальника

    Уч-опер

    бум

    Відомість процентних чисел

    Гол-банк

    (Головний банк)

    Розпорядження на відкриття рахунку

    Уч-опер

    Повідомлення про відкриття рахунку

    Уч-опер

    бум

    клієнтська документація

    Кредитна заявка

    клієнт

    бум

    Заявка на оплату платіжних доручень з р \ с позичальника за рахунок виданого кредиту

    клієнт

    бум

    Відомості про кредити, отриманих в інших банках

    клієнт

    бум

    Бізнес план

    клієнт

    Бухгалтерський баланс

    клієнт

    бум

    Договору \ контракти, які є об'єктом кредитування

    клієнт

    бум

    аналітична документація

    Висновок кредитного працівника на заявку

    Гол-банк

    бум

    Довідка про рух грошових коштів

    Гол-банк

    бум

    Висновок щодо розгляду питання про списання безнадійної заборгованості за кредитним договором

    Гол-банк

    бум

    Інформаційно-довідкова документація

    Розшифровка нарахованих відсотків

    клієнт

    бум

    Довідка за ставкою рефінансування ЦБ РФ

    клієнт

    бум

    Пакет документів по кредитуванню (форми)

    клієнт

    бум

    Акт перевірки касової дисципліни

    клієнт

    бум

    Виписка з особового рахунку

    клієнт

    бум

    Платіжні документи

    особові рахунки

    Уч-опер

    бум

    Платіжні доручення

    Уч-опер

    бум

    Платіжні вимоги

    Уч-опер

    бум

    Звіти за результатами діяльності

    Відомість нарахованих відсотків по кредитах

    Гол-банк

    електр

    (Електронна)

    Кредитний портфель

    Гол-банк

    бум

    Планування кредитного портфеля

    Гол-банк

    бум

    Розрахунок резерву під можливі втрати по позиках

    Гол-банк

    бум

    Звіт про залишки на розрахункових рахунках

    Гол-банк

    бум

    Звіт про оплату за залишки на розрахункових рахунках

    Гол-банк

    бум

    Таким чином, засоби автоматизації дозволяють отримати такі інструменти оцінки окремих операцій, в тому числі і кредитних, як складання аналітичного балансу, розрахунок бюджету клієнта і значно полегшити планування, формування та аналіз процесу кредитування фізичних осіб.

    Відповідно до Стратегічного плану розвитку Банку, розробленим на період з 2007 по 2009 р, головною метою його діяльності є збільшення частки Банку на регіональному ринку традиційних фінансових послуг за рахунок збільшення обсягів і розширення сфери бізнесу, побудованого на комплексному обслуговуванні клієнтів і розвитку сучасних технологій .

    У розвитку основних цілей і завдань, що стоять перед Банком на 2007-2009 р.р., основною метою Кредитною Політики Банку на 2009 рік є: підвищення ефективності використання ресурсів, в першу чергу, шляхом формування якісного і прибуткового позичкового портфеля і збільшення його частки в активах Банку.

    Для досягнення зазначеної мети Банком повинні бути вирішені наступні завдання:

    - Доведення середнього обсягу кредитних вкладень, що приносять дохід, у 4 кварталі 2009 року до 2,9млн. руб. (Рівень, передбачений фінансовим планом Банку) за рахунок: збільшення обсягів кредитування позичальників, що мають стійкий фінансовий стан і позитивну кредитну історію; надання кредитів новим, раніше не кредитують клієнтам, за умови зарахування виручки від реалізації на рахунки, відкриті в Банку.

    Удосконалення внутрішньобанківської нормативної бази та підтримки її на рівні, відповідному наступним вимогам: мінімізація ризиків Банку при проведенні кредитних операцій; відповідність нормативним актам Центрального Банку РФ і чинним законодавством; задоволення потреб комерційних підрозділів Банку в методичній підтримці всіх застосовуваних видів кредитних продуктів.

    -збільшення обсягів операцій з торговими векселями.

    -підвищення професіоналізму працівників Банку, які беруть участь в кредитному процесі.

    З урахуванням особливостей структури ресурсної бази Банку, а саме значного дисбалансу між термінами залучення та розміщення грошових коштів, і тенденції розміщення грошових коштів на більш тривалі терміни, ніж терміни їх залучення пріоритетними напрямками Кредитної політики Банку на 2007 рік є:

    - Розширення обсягів кредитування галузей, які відчувають потребу в залученні позикових коштів, на найбільш короткі терміни, в тому числі в кредитах типу "овердрафт". До таких галузей відносяться організації роздрібної та оптової торгівлі, а також промислові підприємства, що мають нетривалий цикл виробництва і високу (терміном від 30 до 60 днів) швидкість оборотності оборотних активів.

    - Підтримка фактично склалася на 01.01.2009 р галузевої структури кредитного портфеля, а при збільшенні обсягу ресурсів, що залучаються на тривалі (рік і більше) терміни - зростання кредитних вкладень в підприємства промисловості. З огляду на значні ризики, пов'язані з кредитуванням промисловості, видача кредитів буде здійснюватися переважно промисловим підприємствам Санкт-Петербурга, які мають стабільні середньомісячні залишки грошових коштів на пасивних рахунках, відкритих в Банку.

    - Розширення обсягів кредитування організацій в режимі револьверних кредитних ліній з термінами погашення виданих траншів кредиту не більше 90 днів.

    - Поступове заміщення в кредитному портфелі Банку кредитів, що видаються на тривалі терміни, кредитами терміном погашення до 30 днів і «до запитання»

    Розширення обсягів кредитування позичальників на придбання векселів Банку. Цьому сприяють зміни в податковому законодавстві РФ. Починаючи з 01.01.2009 р, позичальники відносять витрати по сплаті відсотків за користування кредитами, виданими на придбання цінних паперів, на собівартість.

    - Крім традиційного кредитування, продовжити подальший розвиток послуг з фінансування під поступку грошових вимог або факторинг.

    - В частині роботи банку з позичальниками - фізичними особами найбільшу увагу в 2009 р Приділятиметься впровадження комплексу послуг з кредитування фізичних осіб - власників пластикових карт VISA-ВАТ Ощадбанк.



    висновок

    Розвиток кредитних відносин банків з населенням - питання не тільки економічне, але і політичне, і соціальний. Крім необхідної економічної і політичної стабілізації, розробки комерційними банками соціально-орієнтованої політики у взаєминах з населенням, він вимагає також модернізації форм і методів кредитування, вдосконалення процентної політики і умов надання та погашення кредитів, використання досвіду зарубіжних країн з ринковою економікою. Використання досвіду інших країн в області кредитування індивідуальних позичальників може йти за такими напрямками, як:

    - вдосконалення існуючих та впровадження нових видів позик;

    - підвищення якості обслуговування населення;

    - диференціація надання позик в залежності від виду позики, терміну користування, рівня доходів позичальника і так далі;

    - уніфікація порядку оформлення кредитів та їх використання.

    Позитивний ефект для розвитку кредитування приватних осіб мало б:

    - введення цільових житлово-будівельних вкладів і надання на цій основі першочергового права на отримання інвестиційного кредиту власникам вкладів після дотримання встановлених умов: терміну зберігання та необхідної суми накопичення коштів;

    - проведення банками маркетингових досліджень з метою виявлення потреби населення в існуючих і в нових видах позик;

    - підвищення рівня інформованості приватних клієнтів банків про нові види кредитів і банківських послуг;

    - максимальне врахування інтересів клієнта та індивідуальний підхід при кредитуванні.

    Це призводить до необхідності істотно розширити перелік видів позик, а також надавати різні послуги клієнтам.

    Список використаної літератури

    1. Конституція Російської Федерації 1993 р

    2. Цивільний кодекс Російської Федерації. Ч.1. 1997; Ч.2. 1999.

    3. Закон РФ від 29 травня 1992 № 2872-1 «Про заставу».

    4. Інструкція Банку Росії «Про порядок формування і використання резерву на можливі втрати з позик» від 30.06.1997 р № 62-А, з урахуванням змін і доповнень.

    5. «Порядок розрахунку, встановлення та контролю за дотримання ліміту ризику на суб'єкт Російської Федерації» про 28.09.2006 року №618-3-р.

    6. становище Банку Росії «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)» від 31.08.2005 року № 54-П з урахуванням змін і доповнень.

    7. Положення Банку Росії «Про порядок нарахування відсотків по операціях, пов'язаних із залученням і розміщенням коштів банками, і відображення зазначених операцій за рахунками бухгалтерського обліку» від 26.06.2006 року № 39-П з урахуванням змін і доповнень.

    8. «Порядок видачі Ощадбанком Росії та його філіями кредитів фізичним особам під заставу мірних злитків дорогоцінних металів» від 19.03.2007 року № 717 - р і зміни до нього.

    9. «Методика заставної оцінки акцій» від 28.01.2003 року № 578 - р.

    10. «Методика розрахунку відсотків і неустойок і округлення розраховувати величин при проведенні кредитних операцій» від 13.02.2005 року № 1061 - р.

    11. А.Н. Азріліяна «Великий економічний словник», Москва, Фонд «Правова культура», 2006 р

    12. Г.М. Гамід «Банківська і кредитне справа», Москва, Банки і біржі, 2004 р

    13. В.І. Колесніков, Л.П. Кроливецкая «Банківська справа», Москва, Фінанси і статистика, 2005 р

    14. Ю.І. Коробов, Ю.Б. Рубін, В.І. Солдаткін «Портфель ділової людини. Банківський портфель - 1 », Москва, СОМІНТЕК, 2006 р

    15. О.І. Лаврушин «Банківська справа», Москва, Банківський і біржовий науково-консультаційний центр, 2007 р

    16. О.І. Лаврушин «Банківські операції. Частина 1 », Москва, Инфра-М, 2005 р

    17. Е.А. Уткін «Банківський маркетинг», Москва, Инфра-М, 2007 р

    18. Є.Б. Ширинська «Операції комерційних банків», Москва, Фінанси і статистика, 2006 р

    19. С.Є. Єгоров «Проблеми діяльності комерційних банків на сучасному етапі розвитку економіки», Гроші і кредит, 2007 г. №6.

    20. В.о. Голови ЦБ РФ Т.В. Парамонова «Основні цілі грошово-кредитної політики Банку Росії і принципи регулювання банківської сфери», Гроші і кредит, 2005 г. №6.

    21. В.о. Голови ЦБ РФ Т.В. Парамонова «Деякі напрями розвитку банківської системи Російської Федерації», Гроші і кредит, 2005 р №7.

    22. М.М. Ямпільський «Особливості діяльності комерційного банку», Гроші і кредит, 2006 р №2.

    23. Доповідь, підготовлена ​​Інститутом проблем ринку РАН «Грошово-кредитна система Росії: стан і шляхи виходу з кризи», Гроші і кредит, 2007 р №2.

    24. «З Звіту Центрального банку Російської Федерації за 1993 рік», Гроші і кредит, 2006 р №9-10.

    25. «Банківський капітал. Уроки серпня », Комерсант №37 10 жовтня 2006 р

    26. Гроші та кредит, 2005, № 4, Кірісюк Г.М., Ляховський В.С. «Оцінка банком кредитоспроможності позичальника».

    27. Гроші та кредит, 2006, № 11, Барінгольц С.Б. «Аналіз фінансового стану промислових підприємств».

    28. Гроші та кредит, 2007, № 11, Чикина М.О. «Про показники кредитоспроможності».

    29. Гроші та кредит, 2006, № 1: Ларіонова І.В., Іванова М.Г. «Про організацію кредитування».

    30. Гроші та кредит, 2006, № 4, Кірісюк Г.М., Ляховський В.С. «Оцінка банком кредитоспроможності позичальника».

    31. Гроші та кредит, 2005, № 11, Барінгольц С.Б. «Аналіз фінансового стану промислових підприємств».

    32. Гроші та кредит, 2007, № 11, Чикина М.О. «Про показники кредитоспроможності».

    33. Гроші та кредит, 2006, № 1: Ларіонова І.В., Іванова М.Г. «Про організацію кредитування».


    [1] Основи банківської справи в Російській Федерації: Учеб. Посібник / За ред. О.Г. Семенюта. - Ростов н / Д: Фенікс, 2007. С.245.