• Глава I. Сутність, поняття і функції комерційних банків
  • Поняття комерційного банку
  • Функції і роль комерційного банку
  • Однією з важливих функцій
  • Друга найважливіша функція
  • Третя функція
  • Глава II. Принципи організації і діяльності комерційних банків в Росії
  • Другим
  • Взаємодії комерційних банків з органами державної влади та ЦБ.
  • Глава III. Сучасний стан комерційних банків в Росії.
  • Список використаних джерел


  • Дата конвертації19.07.2017
    Розмір85.49 Kb.
    ТипКурсова робота

    Скачати 85.49 Kb.

    Принципи організації і діяльності комерційних банків в Росії

    46

    Федеральне агентство з освіти

    Державна освітня установа вищої професійної освіти

    Саратовський державний соціально-економічний університет

    Марксівський філія

    КУРСОВА РОБОТА

    За «Економічної теорії»

    на тему: «Принципи організації і діяльності комерційних банків в Росії»

    зміст

    Введення ............................................................................................. .3

    Глава I. Сутність, поняття і функції комерційних банків ........................... 5

      1. Історія виникнення комерційних банків в Росії ............... ... 5

      2. Поняття комерційного банку ................................................ ..9

      3. Функції і роль комерційного банку ...... ... ........................... ..13

    Глава II. Принципи організації і діяльності комерційних банків в Россіі..18

    2.1. Організаційна структура банків ..................... ..18

    2.2. Принципи діяльності комерційного банку ........................... ... 25

    2.3. Операції комерційного банку ............................................. .... 28

    Глава III. Сучасний стан комерційних банків в Росії .................. ... 37

    3.1. Порядок створення і ліквідації комерційних банків .................. .37

    Висновок ....................................................................................... ..44

    Список використаних джерел ......................................................... 46

    Вступ

    Комерційні банки стали результатом переходу від централізованої керованої економіки до ринкової. Виникнення в нашій економіці різних комерційних структур з альтернативними формами власності зажадало адекватних їм кредитних установ. Виникнувши, як альтернатива державним банківським структурам, комерційні банки стали, по суті, першою сферою економіки, де реально йде її демонополізація, поступово починає діяти конкуренція, гроші і кредит набувають ринкове зміст.

    Комерційний банк є діловим підприємством, яке надає послуги своїм клієнтам, тобто вкладникам і позичальникам, отримуючи прибуток за рахунок різниці відсотків, одержуваних від позичальників і вкладників за надані грошові кошти.

    Банки в умовах ринкової економіки - головні ланки кредитної системи. Економічні (фінансові) відносини, що виникають при банківському кредитуванні, дозволяють тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних і фізичних осіб, які акумулюють кредитні організації, надавати юридичним і фізичним особам на умовах повернення. Організація ж і діяльність банківських та небанківських кредитних організацій регулюються за допомогою сукупності юридичних норм, які і складають банківське право.

    Банківський сектор - один з найважливіших напрямків розвитку ринкових відносин, який є основою для нормального, ефективного функціонування ринкового механізму.

    Комерційний банк у сучасній Росії стає основним елементом банківської системи. Так як саме розвиток даного напрямку має бути пріоритетним, тому що дія кредитно-фінансового механізму та визначає рівень розвитку економії країни в цілому, що і зумовило актуальність моєї роботи.

    Мета роботи - розглянути принципи організації і діяльність комерційних банків в Росії.

    Відповідно до поставленої мети вирішувались такі основні завдання:

    - розглянути процес виникнення і розвитку банків;

    - вивчити основні види кредитних установ;

    - визначити принципи діяльності комерційних банків;

    - розглянути функції комерційних банків;

    - операції комерційних банків;

    - комерційні банки.

    для написання

    Теоретичною і методологічною основою нашої роботи стали праці провідних фахівців, таких як: О.І. Лаврушина, У.Ф. Жукова, В.І. Колесникова, що розкривають принципи організації і діяльності комерційних банків.

    Книги Е.Ф. Жукова «Гроші. Кредит. Банки. »І О.І. Лаврушина «Гроші. Кредит. Банки »допомогла нам в написанні першого розділу, де ми розкрили сутність, поняття і функції комерційного банку.

    При написанні роботи, а саме для написання глави третьої, де показали порядок створення і ліквідації комерційних банків, широко використовувалися ряд навчальних посібників з банківської справи, економіки - це книга О.І. Лаврушина «Банківська справа»; а також інформаційні ресурси мережі Інтернет.

    Глава I. Сутність, поняття і функції комерційних банків

      1. Історія виникнення комерційного банку в Росії

    В історичному плані банки виникли спочатку як приватні комерційні формування, що представляють елементи торгово-ринкової інфраструктури, тобто зовнішнє обрамлення ринку. Безсумнівно, що перші банкіри керувалися не тільки метою сприяти руху грошових коштів, представляючи їх у борг, а й стати лихварями, мати на цьому навар. Адже лихварство - найпростіший і надійний шлях отримання прибутку, що добре засвоїли комерційні банки, зрошені дощем ринкових нововведень в країні. Державні банки виникли у світі пізніше приватних і стали співіснувати з ними таким чином, що кожен зайняв свою нішу в сфері економічних відносин або в економічному просторі.

    Соціалізм по-своєму перекроїв банківську систему, встановивши повну державну монополію на банківські грошові операції, відсунувши приватний фінансово-комерційний бізнес в тіньову область, зробивши його забороненим. Досягнутий в соціалістичній системі господарювання вищий рівень монополізму державного банку призвів до того, що республіканські і місцеві банки фактично представляли відділення центрального Державного банку країни. Більш того, як Держбанк СРСР був безпосередньо підпорядкований уряду і міністерству фінансів, то виникла безконтрольна державна фінан-банківська олігархія, що тримала за сімома печатками таємниці золотого запасу, випуску грошей в обіг, розподілу і використання грошових коштів, державного боргу.

    Гранична централізація банківської системи мала і свою привабливу сторону, принаймні, для окремих економічних суб'єктів. Грошова система перебувала в одних руках, що дозволяло придушувати інфляцію, стабілізувати грошовий обіг, стримувати зростання державного внутрішнього і зовнішнього боргу. Вдавалося здійснювати практично безвідсоткове банківське кредитування державних підприємств, і особливо радгоспів і колгоспів, в ряді випадків борги державному банку просто не поверталися і перетворювалися в дотації.

    Коли дозріла концепція переходу до ринкової економіки, стало ясно, що склалася і закорінена в колишній економіці банківська система повинна бути піддана кардинального перетворення в напрямку ліквідації державної монополії на банківську справу, встановлення контролю законодавчих органів над державним банком, делегування ряду функцій і повноважень державного банку республіканським , регіональним, місцевим банкам, відродження комерційних недержавних банківських структур. Хоча банківська система властива будь-якій економіці, тільки в умовах ринкової економіки вона набуває роль центральної ланки фінансового контуру управління. Пануюча роль товарно-грошових відносин в економіці ринкового типу висуває на передній фронт проблеми регулювання грошового обігу, а за допомогою його - і всієї господарської діяльності. Тому банки, як центри управління фінансово-кредитними процесами в усьому різноманітті їх проявів, мають неминуще значення в ринковій економіці.

    У період панування командно-адміністративної 1 системи в нашій країні роль банків була гранично звужена. Їх функції зводилися до проведення безготівкових розрахунків між підприємствами, касового обслуговування, а також фінансування капітального будівництва за рахунок коштів держбюджету і спеціальних цільових фондів. Будучи складовою частиною державного апарату, банки при централізованому загальнодержавному плануванні здійснювали кредитні операції в межах суворо регламентованих напрямів використання коштів і лімітуються фондів кредитування. Позапланові операції допускалися тільки за рішеннями партійно-урядових органів. Для керівників підприємств і для самих банківських працівників фактично не було істотної різниці між бюджетним і кредитним фінансуванням, кредитування проводилося з того ж бюджету за умовними відсотками. Державний банк постійно займався відтворенням через кредит фінансового образу директивного державного народногосподарського плану і доповнюють його урядових програм і постанов. По суті справи Держбанк був касою уряду, здійснюючи грошову і кредитну емісію для фінансування багато в чому дефіцитних, марнотратних, і часто, просто непотрібних урядових програм. Введення в додаток до державної мережі спеціалізованих банків не змінювало справи по суті, оскільки вони стали розділеним централізованим банком, в якому додалося число вертикальних структур. Подібна банківська система лише гальмувала розвиток товарно-грошових відносин.

    Слід мати на увазі, що банки не просто сховища грошей і каси для їхньої видачі і надання в кредит. Вони представляють могутній інструмент структурної політики і регуляції економіки, здійснюваної шляхом перерозподілу фінансів, капіталу у формі банківського кредитування інвестицій, необхідних для підприємницької діяльності, створення і розвитку виробничих і соціальних об'єктів. Банки можуть направляти кошти, фінансові ресурси у вигляді кредитів в ті галузі, сфери, регіони, де капітал знайде краще, ефективне застосування.

    Непродумана політика кредитування, штучно занижені відсоткові ставки призводять до руйнівних інфляційних процесів, дефіциту державного бюджету, марної трати коштів.В умовах, коли банки підім'яті під себе державним апаратом, фінансова саморегуляція замінюється примусовим розподілом найчастіше не реальних, а фіктивних грошових коштів, рухом омертвленого капіталу. У підсумку все це веде до зубожіння країни. Перехід до ринкової економіки зажадав вивільнення банківської системи з лещат державного засилля, перетворення її в активний інструмент, що веде частина фінансового контуру управління економікою. В результаті реформи банківської системи в 1990-1991 рр., Вона стала дворівневої, що складається з Центрального банку і комерційних банків.

      1. Поняття комерційного банку

    Комерційним банком є ​​установа, яка здійснює на договірних умовах кредитно-розрахункове та інше банківське обслуговування юридичних осіб і громадян шляхом здійснення операцій і надання послуг, що передбачено Законом РФ.

    Банк - це організація, створена для залучення грошових коштів і розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості.

    Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців. Поряд з банками переміщення грошових коштів на ринках здійснюють і інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки як суб'єкти фінансового ринку мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.

    По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, ощадні сертифікати та інші), а мобілізовані таким чином кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, які не випускають своїх власних боргових зобов'язань.

    По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, які всі ризики, пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.

    У Російській Федерації створення і функціонування комерційних банків грунтується на Законі РФ "Про банки і банківську діяльність в РФ". Відповідно до цього закону, банки Росії діють як універсальні кредитні установи, що здійснюють широке коло операцій на фінансовому ринку:

    - надання різних за видами та строками кредитів,

    - покупка-продаж і зберігання цінних паперів,

    - іноземної валюти,

    - залучення коштів у внески,

    - здійснення розрахунків,

    - видача гарантій,

    - поручительств та інших зобов'язань,

    - посередницькі й довірливі операції і т.п.

    У Росії банки можуть створюватися на основі будь-якої форми власності - приватної, колективної, акціонерної, змішаної. 2 Не виключається можливість створення банків, заснованих виключно на державній формі власності, які відповідно до чинного законодавства можуть здійснювати свою діяльність на комерційній основі. Для формування статутних капіталів російських банків допускається залучення іноземних інвестицій. Під банками, за участю іноземних інвестицій відповідно до Умов відкриття банків за участю іноземного капіталу на території Російської Федерації, затвердженими ЦБ РФ 08.04.93 р, розуміються:

    - спільні банки, тобто банки, статутний капітал яких формується за рахунок коштів резидентів і нерезидентів;

    - іноземні банки - банки, статутний капітал яких формується за рахунок нерезидентів;

    - філії банків-нерезидентів.

    Рішення про відкриття кожного окремого банку за участю іноземних інвестицій приймається Радою директорів ЦБ РФ. ЦБ встановлює ліміт участі іноземного капіталу в банківській системі країни. Обмеження на участь іноземного капіталу мають на меті створити найбільш сприятливі умови для становлення вітчизняних комерційних банків та захисту від експансії зарубіжних банків.

    За способом формування статутного капіталу банки поділяються на акціонерні (відкритого і закритого типу) і пайові. Можливість створення банків, що належать одній особі (юридичній або фізичній) виключається чинним законодавством, згідно з яким статутний капітал банку формується з коштів не менше трьох учасників.

    Якщо на початковому етапі реформування кредитної системи комерційні банки створювалися головним чином на пайовій основі, то для нинішнього етапу характерно перетворення пайових банків в акціонерні та створення нових банків у формі акціонерних товариств. Для акціонерного товариства характерно, що власником його капіталу виступає саме суспільство, тобто банк. А пайові комерційні банки власниками свого капіталу не є, оскільки кожен з пайовиків зберігає право власності на свою частку капіталу. Пайові комерційні банки організовані на принципах товариства з обмеженою відповідальністю, тобто суспільства відповідальність кожного пайовика обмежена межами його внеску в загальний капітал банку. Розширення статутного фонду може здійснюватися як за рахунок внесення учасниками додаткових внесків, так і за рахунок вступу в банк нових учасників. Питання про вступ нових учасників і розміри їхнього внеску до статутного фонду банку вирішується на загальних зборах учасників.

    У банків, що функціонують як акціонерне товариство, статутний капітал розділений на певне число акцій рівної номінальної вартості, що розміщуються серед юридичних і фізичних осіб. Акціонери не вправі вимагати від банку повернення цього вкладу, що підвищує стійкість і надійність банку і створює для банку міцні основи для управління його ліквідністю. Акціонерні банки бувають закритого і відкритого типів. Акції закритих банків можуть переходити з рук в руки тільки за згодою більшості акціонерів. Акції банків відкритого типу можуть переходити з рук в руки без згоди інших акціонерів та передавати у порядку відкритої підписки. Підписка на цінні папери вважається відкритою, якщо список покупців цінних паперів не стверджується заздалегідь засновниками або керівними органами банку-емітента, і в результаті ці папери може придбати будь-яка особа. Відкрита підписка вимагає від банку широкої інформації про свою діяльність.

      1. Функції і роль комерційного банку

    При здійсненні своєї діяльності комерційний банк виконує різні функції.

    Однією з важливих функцій комерційних банків є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб.

    Особливість посередницької функції комерційних банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником.

    Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг кошти формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. В результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.

    Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі. Грошові кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позичку, і зростають загальні витрати по їхньому переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігається з розмірами і термінами потреби в них.

    Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банку.

    Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання нагромаджень у господарстві.

    Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до накопичення коштів. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків.

    Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності приміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках.

    Поряд зі страхуванням депозитів, важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора засобів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень

    Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами.

    У зв'язку з формуванням фондового ринку одержує розвиток і така функція банків, як посередництво в операціях з цінними паперами.

    Банки мають право виступати як інвестиційні інститути, які можуть здійснювати діяльність на ринку цінних паперів як посередника; інвестиційного консультанта; інвестиційної компанії й інвестиційного фонду.Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі - продажу цінних паперів за рахунок і за дорученням клієнта на підставі договору комісії або доручення.

    Як інвестиційний консультант банк надає консультаційні послуги своїм клієнтам із приводу випуску і обігу цінних паперів.

    Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи; купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, в тому числі шляхом котирування цінних паперів, тобто оголошуючи визначені цінних паперів "ціни продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується їх продавати і купувати.

    Коли банк розміщає свої ресурси в цінні папери від свого імені і всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банку, то він виступає в якості інвестиційного фонду.

    Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є наявність у штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, що мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, що дає право на здійснення операцій із залученням коштів громадян.

    Банківська система сьогодні - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків і товарного виробництва і обігу історично йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, виступаючи посередниками в перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва.

    Комерційні банки відносяться до особливої ​​категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення та інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють на нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес створення нових зобов'язань складає суть фінансового посередництва. Ця трансформація дозволяє подолати складності прямого контакту вкладників і позичальників, що виникає через розбіжність пропонованих і необхідних сум, їх термінів, прибутковості, і т.д.

    Масштаби фінансового посередництва в сучасній економіці по істині великі. Дані про це надає статистика грошових потоків. У цій системі обліку господарство поділено на ряд секторів: домашні господарства, ділові підприємства, державні установи, фінансові інститути, закордонний сектор.

    У країнах з розвиненою економікою сектор домашніх господарств є, як правило, постачальником капіталу для інших секторів. Сектор ділових фірм в умовах нормальної економічної кон'юнктури має дефіцит грошових коштів. Державний сектор звичайно дефіцитний, тому держава виступає позичальником на ринку позичкових капіталів. Закордонний сектор може мати як дефіцит, так і збиток коштів в залежності від стану платіжного балансу країни по поточним операціям і сальдо міждержавного руху капіталу.

    Висновок: одним з найважливіших напрямків розвитку ринкової економіки - це Банк. Банк головна ланка у кредитній системі, а основним елементом сучасної Росії стає комерційний банк, так як розвиток даного напрямку стає пріоритетним.

    Якщо в минулому Держбанк був касою уряду і здійснював грошові та кредитні операції, а це гальмувало розвиток товарно-грошових відносин. Сьогодні ж комерційний банк здатний запропонувати клієнту до 200 видів банківських послуг. Своєю діяльністю зменшує ступінь ризику і невизначеності в економічній системі, залучає кошти, які можуть бути віддані в позичку, може виробляти різноманітні операції з цінними паперами, тобто комерційні банки відносяться до особливої ​​категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників, а це становить сутність і підвищує загальну ефективність виробництва.

    Глава II. Принципи організації і діяльності комерційних банків в Росії

    2.1. Організаційне пристрій комерційного банку

    На структуру управління банком головним чином впливають правова форма мобілізації власного капіталу банку (акціонерна, пайова) і організаційну побудову банку (ступінь розвитку його мережі і його самостійність).

    Вищим органом управління комерційного банку є Збори акціонерів (пайовиків). Збори акціонерів (пайовиків) скликаються щорічно, не пізніше ніж через 1 місяць після складання балансу банку за звітний рік. Надзвичайні збори акціонерів можуть скликатися:

    • за рішенням Ради банку;

    • на вимогу ревізійної комісії;

    • на вимогу акціонерів, що володіють не менш ніж 1/10 КК. Збори акціонерів (пайовиків):

    • затверджує зміни і доповнення до Статуту банку;

    • приймає рішення про додатковий випуск акцій;

    • обирає Раду та Ревізійну комісію банку;

    • затверджує баланс банку, звіт про прибутки і збитки за минулий рік, висновок і звіт ревізійної комісії;

    • встановлює порядок розподілу прибутку банку, порядок утворення і використання фондів банку;

    • приймає рішення про припинення діяльності банку.

    Вищий орган управління комерційного банку реалізує свої функції і завдання безпосередньо через виконавчі, а також контрольні органи, які цілком підзвітні йому.

    Для загального керівництва роботою банку Збори акціонерів обирає Раду банку зазвичай з терміном повноважень до 5 років. 3

    Рада Національного банку вирішує стратегічні завдання управління та розвитку діяльності банку, її засідання проводяться не рідше одного разу на рік. Рада Національного банку:

    • визначає напрямок ділової політики банку, розширення масштабу і крута операцій в залежності від певних економічних умов, розміри процентних ставок і дивідендів;

    • встановлює відповідно до чинного законодавства та інтересами ліквідності та прибутковості структуру залучених пасивів і їх розміщення, межа допустимої заборгованості банку в країні і за кордоном;

    • розглядає річний баланс і розподіл отриманого доходу перед їх затвердженням на Зборах акціонерів;

    • затверджує внутрішньобанківські інструкції;

    • вирішує питання про відкриття філій і представництв банку;

    • здійснює контроль за виконанням проведеної банком кредитної та інвестиційної політики.

    Члени ради несуть особисту відповідальність:

    • за порушення законодавчих актів;

    • за збитки в результаті прийняття некомпетентних рішень;

    за виконання операцій, не передбачених Статутом банку.

    Правління банку:

    • визначає на основі затверджених, на Раді директорів напрямків ділової політики банку найближчі цілі і умови залучення і розміщення кредитних ресурсів;

    • розробляє план роботи на поточний рік;

    • вирішує кадрові питання.

    Голова Правління банку здійснює керівництво поточною діяльністю відповідно до Статуту і практично реалізує рішення Ради банку. Він є главою банку і відповідає за управління оперативною діяльністю банку. Його заступники очолюють провідні управління або відділи. Кількість заступників визначається обсягом виконуваних операцій і можливостями управління.

    При Раді директорів банку створюються два комітети:

    • кредитний (обирається Радою директорів);

    • наглядовий комітет (обирається Зборами акціонерів).

    У функції кредитного комітету входять:

    • розробка кредитної політики банку, структури залучених

    засобів і їх розміщення;

    • розробка висновків по наданню найбільш великих позик, або позичок з відхиленням від встановленого ліміту за рівнем процентних ставок;

    • розгляд питань, пов'язаних з інвестуванням фондів;

    • проведення різних досліджень діяльності окремих

    підрозділів банку.

    До складу Наглядового комітету не можуть бути обрані члени Ради директорів, а також інші особи, що займають керівні посади в банку. Основні функції ревізійного комітету:

    • перевірка дотримання банком законодавчих та інших актів, що регулюють його діяльність;

    • перевірка постановки внутрішньобанківського контролю;

    • перевірка кредитних, розрахункових, валютних та інших операцій, проведених банком протягом операційного року (суцільний перевіркою або вибірково);

    • перевірка стану каси і майна банку.

    Наглядовий комітет надає Раді банку. Зборам акціонерів звіт про проведені ревізії, що супроводжується рекомендаціями щодо усунення недоліків.

    Залежно від обсягу виконуваних операцій структура управлінь банку може включати Управління прогнозування діяльності банку. Воно реалізує управлінські функції банку з метою забезпечення ліквідності, рентабельності і надійності. У це управління входять такі відділи.

    1. Відділ розробки основ комерційної діяльності, основними функціями якого є:

    • визначення конкретних завдань для кожного управління банку відповідно до ділової політикою банку;

    • розробка балансів банку;

    • визначення кредитного потенціалу банку;

    • визначення основних напрямків щодо вдосконалення діяльності банку.

    2. Відділ організації госпрозрахункової діяльності банку, який:

    • розробляє положення про доходи та витрати банку;

    • прогнозує доходи і витрати;

    • аналізує фактичні доходи і витрати банку в порівнянні з планованими;

    • намічає конкретні заходи щодо підвищення доходів і зниження витрат, даючи певні завдання іншим підрозділам банку;

    • аналізує рентабельність банку і перспективи її підвищення.

    3. Відділ по управлінню ліквідністю банку, який:

    • вирішує комплекс питань щодо визначення поточної і перспективної ліквідності;

    • проводить розрахунок показників ліквідності балансу банку;

    • контролює щоденну ліквідність банку;

    • аналізує сукупність факторів, що впливають на ліквідність. Центральною ланкою в здійсненні банківської діяльності банку є Кредитне управління, до якого входять:

    1. Відділ загальних організацій кредитних операцій, який розробляє:

    • загальні методики кредитного та довгострокового кредитування і фінансування;

    • методики визначення кредитоспроможності клієнтів. Він також вивчає кредитні ризики і визначає механізм страхування банківських кредитних операцій.

    2. Відділ короткострокового кредитування:

    • розподіляє кредитні ресурси за видами позик і позичальникам, виходячи з кредитного потенціалу банку;

    • укладає кредитні договори;

    • перевіряє кредитоспроможність клієнтів.

    3. Відділ довгострокового кредитування:

    • розробляє основні напрямки кредитування і фінансування виходячи з інвестиційного потенціалу банку;

    • організовує кредитні і фінансові операції;

    • укладає договори;

    • визначає і веде картотеку кредитоспроможності;

    • займається організацією фінансування за дорученням клієнта, посередницькою допомогою в пошуку партнерів по впровадженню, а також в підборі підрядчиків для реалізації довгострокових проектів.

    4. Відділ кредитування населення здійснює:

    • пряме і непряме кредитування споживчих товарів і

    житлових будівель;

    • надання чекових кредитів і кредитних карток;

    • надання послуг населенню.

    5. Відділ міжбанківських кредитів організовує і веде облік і аналіз всіх міжбанківських кредитів з ЦБ РФ і іншими комерційними

    банками.

    6. Відділ нетрадиційних банківських операцій, пов'язаних з кредитуванням, призначений для організації таких операцій, як, наприклад, лізинг, факторинг.

    Валютне управління, його функції:

    • ведення валютної позиції;

    • ведення валютних рахунків;

    • купівля та продаж іноземної валют;

    • прийом коштів у внески і видачі позичок;

    • страхування валютних ризиків.

    Управління депозитних операцій, яке включає:

    1. Відділ термінових депозитів, що займається:

    • урахуванням депозитних коштів банку за їх терміновості і окремим депонентам;

    • укладенням договорів на депонування коштів;

    • аналізом депозитних коштів, їх структури і динаміки розвитку з метою оцінки ресурсів банку і їх впливу на ліквідність балансу.

    2. Фондовий відділ, який здійснює операції з купівлі та продажу власних цінних паперів (сертифікатів, векселів) для фізичних та юридичних осіб.

    Управління розрахунково-касового обслуговування, в функції якого входять:

    • відкриття та ведення рахунків;

    • здійснення розрахунків за рахунками клієнтів;

    • проведення касових операцій.

    У функції Управління філіями банку входить керівництво діяльністю філій.

    Управління маркетингу виконує наступні функції:

    • забезпечує встановлення контактів з новою клієнтурою;

    • сприяє розвитку ділових зв'язків;

    • розробляє і сприяє впровадженню нових операцій і банківських послуг (проводить аналітичні дослідження);

    • вивчає ринкову кон'юнктуру;

    • надає організаційну та консультаційну допомогу клієнтам.

    Управління фондовими операціями займається:

    • організацією емісії (випуску) і реалізації цінних паперів підприємств, організацій, відомств, уряду;

    • здійснює зберігання або управління портфелем цінних паперів клієнта за відповідну комісійну винагороду.

    Управління довірчими операціями здійснює управління майном клієнта за його дорученням або довірчого угоди.

    Служби включають:

    1. Відділ аналізу і статистики, який виконує роботу з накопичення та аналізу статистичної інформації, надання інформаційно-довідкових послуг клієнтам (юридичним і фізичним особам), підготовці і реалізації експертних досліджень, оцінок банку, в тому числі і для клієнтів.

    2. Відділ кадрів, який планує чисельність і використання персоналу, організовує навчання і підвищення кваліфікації кадрів, керує фондами заробітної плати; здійснює набір персоналу і його розстановку.

    3. Юридичний відділ, який розробляє нормативні документи і зміни в Статуті банку; контролює виконання статутних положень і правильність оформлення банківських угод, складає договори, акти застави та інші ділові папери, веде всі справи банку в судових та адміністративних установах, становить різного роду акти, позовні заяви, відгуки, протести.

    4. Відділ впровадження та експлуатації ЕОМ, який організовує комп'ютерні системи банку, здійснює виконання електронних розрахунків і платежів, займається розробкою програмного забезпечення для відділів.

    2.2. Принципи діяльності комерційного банку

    Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Комерційний банк може здійснювати безготівкові платежі на користь інших банків, надавати іншим банкам кредити і отримувати гроші готівкою в межах залишку коштів на своїх кореспондентських рахунках.

    Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все, це відноситься до термінів тих і інших. Так, якщо банк залучає кошти головним чином на короткі терміни (вклади короткострокові чи до запитання), а вкладає їх переважно в довгострокові позики, то його здатність без затримок розплачуватися за своїми зобов'язаннями (тобто його ліквідність) виявляється під загрозою.

    Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних коштів у загальному обсязі його ресурсів. Жорстка залежність активів банку від характеру його пасивів повинна враховуватися при визначенні економічних нормативів діяльності банків та при регулюванні їх операцій. Можливість здійснення тих чи інших специфічних банківських операцій (іпотечних, інвестиційних тощо) детермінована структурою пасивів банку. Тому, розробляючи умови цих операцій, необхідно першорядне увагу приділити джерелам формування відповідних пасивів.

    У межах, наявних у банків ресурсів вільний від проведення своїх активних операцій (за дотримання встановлених економічних нормативів) т.е. обсяг його активних операцій не може бути обмежений адміністративними, вольовими методами. Адміністративні обмеження можуть мати разовий, надзвичайний характер. Систематичне їх застосування підриває комерційні основи діяльності банку, і тому пріоритет в регулюванні, в тому числі має рестриктивную спрямованість, повинен бути відданий економічним заходам.

    Принцип роботи в межах реально залучених ресурсів як фундамент комерційної діяльності банку змінює її акценти: зростає зацікавленість банку у залученні депозитів, розвивається справжня конкуренція за пасиви, яка звільняє рух кредитних ресурсів від адміністративних пут єдиного державного банку. Гостра боротьба за пасиви стимулює пошук банками найбільш ефективних сфер докладання своїх ресурсів. Відбувається реальне переміщення банківського капіталу в найбільш рентабельні і динамічні галузі (на жаль, в умовах інфляції найбільш дохідної стала сфера обігу - торгівля, біржовий бізнес, і банківський капітал стимулює наростання в них спекулятивних операцій). Радикально змінюється кредитне планування в банках. Комерціалізація не означає відмову від кредитного планування, навпаки, його значення (як поточного, так і перспективного) незмірно зростає. Але основу планування при цьому вже складають ресурси банку, а не його вкладення.

    Працювати в межах реально залучених ресурсів, забезпечуючи при цьому підтримку своєї ліквідності, комерційний банк може, тільки володіючи високим ступенем економічної свободи в поєднанні з повною економічною відповідальністю за результати своєї діяльності.

    Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є повна економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами, які залишаються після сплати податків.

    Чинне банківське законодавство надало всім комерційним банкам економічну свободу в розпорядження своїми фондами і доходами. Прибуток банку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків, розподіляється відповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми і розміри відрахувань у різні фонди банку, а також розміри дивідендів по акціях.

    Економічна відповідальність комерційного банку не обмежується його поточними доходами (як це мало місце у відношенні госпрозрахункових установ спец.банков), а поширюється і на його капітал. За своїми обов'язками банк відповідає усіма своїми коштами і майном, на які відповідно до чинного законодавства може бути накладено стягнення. Весь ризик своїх операцій комерційний банк бере на себе.

    Третій принцип полягає в тому, що взаємини банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності. Орієнтація на "загальнодержавні інтереси» не сумісна з комерційним характером роботи банку і неминуче обернеться для нього кризою ліквідності.

    Четвертий принцип роботи комерційного банку полягає в тому, що регулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає "правила гри" для комерційних банків, але не може давати їм наказів.

    2.3. Операції комерційних банків

    Ми вже говорили, що комерційні банки можуть мати напрямки діяльності різного типу, тобто чисто комерційні банки (які, наприклад, у царській Росії називали комерційними банками) - це банки, які в основному займалися короткостроковим кредитуванням, звідси і поняття комерційний банк. Інші банки займалися, наприклад, кредитуванням і акумулюванням коштів на певні цілі: були ж / д банки, земельні банки, торгові банки і т.д.

    При формуванні сучасної банківської системи Росії на самому початковому етапі, банки створювалися з таким поділом, як чисто комерційний банк, як інноваційний банк, інвестиційний банк, навіть було створено 4 іпотечних банку. Можна сказати, що в даний час практично всі комерційні банки мають універсальний характер, тобто кожен банк прагнути здійснювати якомога більше різновидів банківських операцій, які не концентруючи увагу, наприклад, на операціях довгострокового кредитування або короткострокового кредитування, або тільки залучаючи депозити і розміщуючи свої кошти там, в цінних паперах. Кожен банк прагнути захопити якомога більше ринків, операцій банківських, послуг, продуктів і т.д. Але в цілому, якого б характеру банківська діяльність не була, тобто до якого б виду банків не ставилися наші комерційні банки, в цілому банківські операції по своєму банківському призначенням поділяються на активні і пасивні. 4

    До активних операцій належать такі операції, які пов'язані з розміщенням власних і позикових коштів банків. Виконання активних операцій в повній мірі визначає успішність роботи банку. Наприклад, з активними операціями безпосередньо пов'язані такі показники як ліквідність, прибутковість, фінансова надійність і стійкість банку. Це означає, що банк пропорційно розміщує кошти, грамотно формує свій кредитний портфель, пропорційно своїм можливостям і засобам беруть участь в різних видах розміщення коштів.

    За економічним змістом активні операції діляться на:

    - позичкові операції, які включають собою короткострокові, середньострокові і довгострокове кредитування,

    - інвестиційні операції, які складаються з вкладень коштів у цінні папери, а також спільну діяльність, тобто вкладення своїх коштів у створення якихось інших комерційних структур і покупка у них акцій і т.д.,

    - розрахункові операції, тобто забезпечення безперебійних розрахунків клієнтів банку з їх контрагентами, тобто це розрахунково-касове обслуговування клієнтури,

    - трастові операції, що виконуються банком за дорученням в інтересах клієнтів, їх ще називають довірчі операції,

    - гарантійні операції банку, коли банк видає за певну суму або комісію різного роду гарантії, листи поруки своїм клієнтам або іншим організаціям,

    - комісійні операції, це такі види банківських послуг як консалтингові, юридичні, консультаційні, інформаційні, технічні і т.д., які дозволяють банку отримувати якийсь дохід у вигляді стягуваної комісії по тарифам, затвердженим самими банками.

    Активні операції можуть бути ризикові і безризикові. Ризикові активні операції - це операції, пов'язані з кредитуванням, з вкладенням коштів в інші організації і т.д. Безризикові організації - це трастові операції, комісійні та іншого роду операції, які не можуть привести до різкого зниження показників ліквідності, можуть вони бути збитковими або незбиткове, це інша справа.

    Активні операції також діляться на операції прибуткові та неприбуткові, тобто які приносять кошти і не приносять дохід. Ми говоримо про прибуткових - це кредитні, трастові операції, практично все. Але є ряд операцій неприбуткових, наприклад, багато банків для залучення клієнтури, тобто для відкриття, введення банківських рахунків платять клієнтам, а не стягують з клієнтів плату або диференційовано стягують плату так, що клієнт зацікавлений обслуговуватися в цьому банку, крім всіх інших рівних умов (оперативність, порядність, точність, акуратність і т.д.). Для чого? Тому що якщо банк має потужну мережу клієнтури і навіть платить за залишками на рахунках невеликі відсотки, але платить і не стягує за обслуговування або стягує не по всіх видах операцій комісійні банк залучає дуже багато вільних коштів, з огляду на, що залишки на рахунках використовуються банком як тимчасово залучені кошти, і досить ефективно. Якщо у нього акуратно ведеться кредитна та інша робота, то він може займатися кредитуванням за рахунок таких ресурсів, як залишки на рахунках, особливо при таких видах кредитування як МБК (овернайтовскіе кредити - кредит на 1 ніч), короткострокові міжбанківські кредити від 1 до 7 днів (вони дуже вигідні), робота на коррахунках з іншими банками. Загалом, вміло використовуючи можливість використання залишків на рахунках при великій кількості клієнтів, банк може працювати, не привертаючи інші ресурси, і в той же час накопичувати ресурси для формування власних фондів, збільшуючи власний капітал.

    Активні операції можуть бути ліквідні і неліквідні. Ліквідні це ті, які забезпечені, які своєчасно будуть погашатися. Неліквідні, це ті активні операції, (бланкові кредити, наприклад), які можуть бути ризиковими. Неліквідними можуть бути вкладення в нерухоме майно, тому що його відразу не реалізуєш. Можуть бути неліквідними такі операції, як з ризиковими цінними паперами, коли банк займається спекулятивними операціями на фондових ринках.

    Пасивні операції, це ті операції, які пов'язані з формуванням, залученням своїх ресурсів і позикових коштів.

    По основних групах такі операції діляться або класифікуються на операції, пов'язані з залученням власного капіталу та операції, пов'язані з залученням капіталу. Власний капітал банку, як ми знаємо, формується прямо з самій початковій стадії створення банку у вигляді статутного фонду, коли після реєстрації банку і отримання ліцензії протягом місяця повинен бути повністю сформований статутний фонд. Це вже власний капітал у вигляді статутного капіталу. Це перший випуск акцій і його розміщення або пайові внески засновників банку. Надалі власний капітал формується за рахунок прибутку, тобто з прибутку створюється резервний фонд, створюються спеціальні фонди (фонд економічного стимулювання, фонд розвитку банку і т.д.) в межах встановлених зборами банку або радою директорів або радою банку нормативів, або в порядку розподілу прибутку, яке затверджується зборами пайовиків або акціонерів.

    До залучених ресурсів належать внески від фізичних та юридичних осіб і депозити, це покупка коштів на ринку міжбанківського кредитування (МБК), продаж цінних паперів з зворотним викупом, продаж банківських акцептів, гарантій і т.д.

    Завдання формування та управління пасивами банку вимагає проведення такої політики, щоб дотримувалася врівноваженість показників ліквідності та прибутковості, співвідношення обсягу активних операцій з пасивними. Що значить дотримання вимог ліквідності? Ми знаємо, що є миттєва ліквідність, поточна ліквідність та довгострокова ліквідність. Тобто банк повинен залучати стільки коштів, скільки він може розмістити таким чином, щоб він міг забезпечити виконання своїх зобов'язань протягом одного дня (від 1 до 7 днів - миттєві гроші), поточна ліквідність - 30 днів, довгострокова ліквідність - протягом термінів виникнення боргів у протягом допустимо 1 року і т.д. Якщо ж банк залучає ресурси на короткі терміни, а розміщує їх на більш тривалі терміни, то він, отримуючи перевагу в досягненні прибутковості, рентабельності, втрачає в показниках ліквідності. І він в будь-який час може бути оголошений банкрутом або неплатоспроможним.

    Співвідношення між активними і пасивними операціями по терміну, за структурою, за прибутковістю, за впливом кожного показника активних і пасивних операцій на ліквідність банку, є основою управління діяльністю банку, т.е. основним завданням менеджменту (управління) діяльністю банку, збереження його платоспроможності, стійкості і прибутковості.

    Операції банку, як активні, так і пасивні можна класифікувати також і за функціональною ознакою:

    - кредитні операції, як активні, коли банк надає кредит, так і пасивні, коли банк сам залучає кредити на міжбанківському ринку, в іноземних банках і т.д.

    - розрахункові операції, пов'язані з веденням рахунків клієнтів,

    - касові операції, пов'язані з прийманням і видачею готівки,

    - міжбанківські операції, що забезпечують розрахунки між банками через РКЦ, через прямі кор.отношенія, через створення клірингових або частини клірингових центрів в розрахункових палатах або прямих кореспондентських відносин банку з банком, включаючи і кореспондентські відносини з іноземними банками,

    - операції з цінними паперами. Вони теж можуть бути як активні, так і пасивні, тобто випуск банками акцій і облігацій, робота з сертифікатами, векселями для залучення коштів, покупка-продаж цінних паперів, їх зберігання, тобто виконання депозитарних операцій та т.д.

    - операції з іноземною валютою, вони теж активні і пасивні. Операція купівлі у фізичних і юридичних осіб, резидентів і нерезидентів, продаж готівкової валюти, виконання операцій по продажу-купівлі валюти за дорученням своїх клієнтів і т.д.

    - операції з придбання права вимоги 3х осіб, тобто застосування таких форм розрахунків як факторинг і форфейтинг

    - операції комісійного і посередницького характеру. Вони пов'язані з переказом грошей, оформленням різної документації з цінних паперів, управлінням майном та іншими засобами за дорученням клієнтів довірчого характеру і т.д.

    - фінансові операції, це операції, які здійснюються при реалізації державних, комунальних, акціонерних облігаційних та інших позик,

    - засновницькі операції, пов'язані з тим, що сам банк є засновником деяких 3х осіб, тобто організацій, господарських структур і т.д.

    - і інші операційні послуги, що надаються банками.

    Конкретний перелік операцій, який можуть виконуватися банком, встановлюється Федеральними законами про банки і банківську діяльність, статутом банку, який конкретизує види цих операцій, ліцензією, яка видається ЦБ. В результаті цих обмежень комерційним банкам заборонено виконувати операції з виробництва матеріальних цінностей і торгівлі цими матеріальними цінностями, а також операції всіх видів страхування, крім страхування валютних і кредитних ризиків

    Взаємодії комерційних банків з органами державної влади та ЦБ.

    Тут слід зазначити, що чинним законодавством про банки і банківську діяльність встановлено, що кредитні організації, тобто комерційні банки в нашому випадку не відповідає за зобов'язаннями держави і ЦБ в своїй діяльності, так само як і держава і ЦБ не відповідає за зобов'язаннями комерційних банків.

    Може бути за винятком випадку, коли вийшов закон Держдуми про гарантування повернень вкладів. У цьому випадку банки повинні все-таки резерви створювати, і при відсутності можливостей за рахунок резервів погашати свої зобов'язання, тоді може вступати в силу цей закон, який захищає фізичних осіб (тут юридичні особи не будуть зачіпатися) при разі банкрутства і відсутності коштів при ліквідації банків , держава бере на себе зобов'язання, точніше передає свої зобов'язання ЦБ.

    Тим же законодавством наказано, що федеральні органи суб'єктів РФ, місцевих органів влади ні в якій мірі не можуть втручатися в діяльність комерційних банків за винятком тих випадків, які передбачені законом.

    Комерційні банки, у відповідність до чинного законодавства, не дивлячись ні на які тиску не можуть займатися тими операціями або видами діяльності, які не передбачені його установчими документами або відповідним законодавчим законодавством. КБ повинні діяти строго у відповідності з банківським законодавством, своїм статутом, установчим договором, рішенням зборів засновників банку і т.д.

    У той же час комерційні банки в процесі своєї діяльності зобов'язані реєструвати в ЦБ в установленому законом порядку зміни величини статутного капіталу (після затвердження зборами пайовиків або акціонерів), найменування банку, створювані підрозділи (філії, відділення, представництва банку), зміни юридичної чи поштової адреси , зміни складу учасників банку (при кожному випуску, при новій емісії). Якщо банк змінюють форму власності, тобто переходить зі складу пайового до складу акціонерного, він теж повинен перереєструватися. Будь-які реформування комерційного банку: злиття, поділ, приєднання, виділення - також реєструється в установленому порядку в ЦБ. Всі ці зміни, що вимагають реєстрації в ЦБ, здійснюються ЦБ у місячний термін. У місячний термін ЦБ повинен прийняти рішення про перереєстрацію того чи іншого зміни в діяльності банку і його реформування.

    Крім того, комерційні банки повинні подавати звітність про свою діяльність і відповідну документацію у встановлені порядком терміні ЦБ за місцем його обслуговування. КБ звітує перед РКЦ та територіальним головним управлінням даної території, де знаходиться, в рамках встановлених ЦБ інструкцій по звітності, включаючи статистичну, оперативну, поточну звітність, по касових операціях і т.д.

    Якщо комерційний банк має у своїй власності більше 50% голосів акцій або часткою іншого банку, то в даному випадку він зобов'язаний представляти в ЦБ в установленому порядку та консолідовану звітність. Тобто не тільки звітність про свою діяльність, а й загальну звітність з тим банком, у якого він володіє більше 50% акцій. У консолідований звіт включається консолідований баланс і консолідований звіт про прибутки і збитки.

    ЦБ встановлює також для комерційних банків форму, терміни і порядок публікації його звітності за підсумками річної діяльності. Це так звана форма опублікованого балансу і звіту про прибутки і збитки, які повинні бути обов'язково перед публікацією підтверджені перевіркою зовнішнього аудиту із зазначенням аудиторської фірми, яка підтверджує достовірність опублікованому в даному балансі та звіту про прибутки і збитки.

    Комерційний банк має право на будь-які рішення ЦБ або його бездіяльність, подавати в суд або в арбітраж в порядку, встановленому федеральними законами, тобто він має право отримати судове рішення про правомірність дії ЦБ. Наприклад, навіть за штрафними санкціями. Які застосовуються до ___, за рішенням ЦБ наприклад в частині ліквідації банку (тобто відгуки ліцензії) і т.д. Звичайно, в практиці 99% вигравала позиція ЦБ, на жаль. Дуже рідко, коли комерційний банк доводив неправомірність дій ЦБ. Але це теж пов'язано з нашою російською реальністю.

    Комерційний банк має право звертатися в ЦБ з різними заявами, запитами до керівництва ЦБ, до окремих підрозділах, отримувати відповіді на них. Для цього існує місячний термін, тобто в місячний термін не одержано, значить, він має право звертатися в судові органи.

    Ось основні умови взаємовідносин комерційних банків з органами влади та з ЦБ, це ті відносини, які визначені законодавством, його статутом і деякими загальними (цивільним кодексом і ін.) Умовами, що забезпечують функціонування банківської системи.

    Висновок: основним принципом діяльності комерційного банку є з наявними ресурсами, а це значить, що банк має високий ступінь економічної свободи, економічної відповідальністю за результати своєї діяльності. У свою чергу діяльність банку регулюється документами Центрального банку та іншими організаціями. І це становить надійність Банку та його ефективність при ринкових відносинах.

    Глава III. Сучасний стан комерційних банків в Росії.

    3.1. Порядок створення і ліквідації комерційних банків

    Банки утворюються на основі будь-якої форми власності, передбаченої законодавством Росії. Більшість комерційних банків представляють собою по організаційно-правовій формі товариство з обмеженою відповідальністю або акціонерне товариство. Однак порядок створення комерційного банку, як частини єдиної банківської системи Росії, має ряд особливостей.

    По-перше, комерційний банк вважається створеним і набуває прав юридичної особи після реєстрації його статуту в Центральному банку Росії. Юридичним документом на вчинення кола банківських операцій є ліцензія, видана Центральним банком Росії.

    По-друге, число засновників комерційного банку не може менше трьох.

    По-третє, не можна використовувати для формування статутного капіталу банку кошти органів влади всіх рівнів та їх виконавчих органів, політичних організацій і спеціалізованих громадських фондів. Не можуть бути учасниками банку підприємства та організації, що мають неліквідний баланс або оголошені неспроможними (банкрутами) або неплатоспроможними.

    По-четверте, статутний капітал банку формується за рахунок власних (а не залучених) коштів учасників. Зокрема, не допускається формування статутного капіталу банку за рахунок банківських кредитів.

    По-п'яте, частка кожного з учасників у статутному капіталі не повинна перевищувати 35 відсотків.

    Для створення і подальшої діяльності комерційного банку розробляється його статут. Цей процес починається після підписання засновниками комерційного банку договору про порядок здійснення ними спільної діяльності по створенню банку. Установчий договір підписують засновники - юридичні та фізичні особи, які виступили ініціаторами створення комерційного банку. В установчому договорі визначаються:

    - характер банку (пайовий, акціонерний) і т.д .;

    - передбачуваний розмір статутного капіталу і частка засновників в статутному капіталі. (Частка засновників не повинна бути менше 25% величини статутного капіталу протягом перших двох років після його створення);

    - відповідальність сторін за виконання прийнятих за цим договором зобов'язань;

    - сторони, які розглядають спори, що випливають з цього договору (арбітраж, третейський суд і т.д.), а також інші питання, які є важливими з точки зору осіб його підписати.

    У тому випадку, коли внески засновників покривають лише частину статутного капіталу, в установчому договорі обговорюються умови, на яких передбачається залучати акціонерів (пайовиків) банку. В цьому випадку установчий договір доповнюється підписними листами, на основі яких акціонери чи пайовики повідомляють про своє рішення брати участь в установі комерційного банку. Підписні листи служать підставою для перерахування акціонерами (пайовиками) банку встановленого в установчому договорі внеску коштів на тимчасовий розрахунковий рахунок засновників.

    Після реєстрації банку залишок коштів з цього рахунку перераховується до статутного капіталу комерційного банку. Підставою для цього служить відкриття банку кореспондентського рахунку в Центральному банку РФ. У разі відмови у видачі ліцензії та реєстрації банку, залишок коштів з тимчасового розрахункового рахунку повертається учасникам банку за їх заявою. Для реєстрації комерційного банку засновники подають до Головного управління Центрального банку за місцем свого знаходження, але не пізніше ніж через 3 місяці після проведення установчих зборів, такі документи:

    1. Клопотання про реєстрацію статуту та видачу ліцензії на здійснення банківських операцій за підписом голови Ради банку.

    2. Статут банку, затверджений зборами акціонерів (пайовиків), за підписом Голови Ради Банку або уповноваженого на це зборами або Радою банку особи.

    3. Установчий договір і підписні листи учасників, підписані учасниками банку та завірені їх печатками. (Підписи фізичних осіб, а також організацій, тимчасово не надто печатками засвідчуються нотаріально).

    4. Протокол установчих зборів, що містить рішення про створення банку, установі статуту, обрання Ради банку, ревізійної комісії і виконавчого органу (ради директорів, правління) банку.

    5. Список пайовиків або акціонерів банку із зазначенням їх: повних найменувань і відомчої належності; поштових адрес і телефонів; платіжних реквізитів; розмірів внесених паїв, а також частки в передбачуваному статутному капіталі, підписаний Головою Ради банку. (Окремо виділяються відомості щодо засновників). На частку засновників має припадати не менше 25% пайового внеску в статутному капіталі банку.

    6. Висновок аудиторської організації про фінансовий стан учасників банку (контрольно-ревізійної служби Міністерства фінансів, Центрального банку, вищестоящих організацій, або незалежних від перевіряючих організацій служб, які уповноважені здійснювати перевірки фінансово-господарської діяльності).

    7. Декларації про доходи (для фізичних осіб - учасників банку).

    8. Економічне обгрунтування створення банку, включаючи розрахунковий баланс банку на кінець його першого року роботи і розрахунок плану доходів, витрат і прибутку банку на перший рік його діяльності.

    9. Довідка про фактичної заборгованості по позиках і залишкам коштів на розрахункових, депозитних та інших рахунках юридичних і фізичних осіб, які приймаються на обслуговування банком із зазначенням банку, в якому вони обслуговувалися раніше.

    10. Копія платіжного документа, що підтверджує внесення до бюджету плати за реєстрацію банку.

    11. Дані про керівників банку (голові, директора), головного бухгалтера, їх заступників, завірені підписом голови Ради банку.

    Центральний банк РФ розглядає клопотання банків про ви дачі їм ліцензій на проведення банківських операцій та реєстрації їх Статутів в термін, що не перевищує трьох місяців з моменту отримання всіх передбачених для цього документів. Повідомлення про реєстрацію публікується Центральним банком РФ у пресі. У разі відмови в реєстрації засновники сповіщаються про це письмово. (Вмотивований відмова направляється засновникам протягом тижня після прийняття даного рішення). Центральний банк РФ може відмовити у видачі ліцензії на проведення банківських операцій та реєстрації Статуту комерційного банку з таких підстав:

    - невідповідність установчого договору і статуту чинному в РФ законодавству (зокрема, мова може йти про включення до складу учасників банку юридичних або фізичних осіб, яким заборонено формувати статутний капітал банку; перевищенні ліміту в 35% одним з учасників і т.д.);

    - незадовільний фінансовий стан засновників, що загрожує інтересам вкладників і кредиторів банку. (Про це, зокрема, може свідчити відсутність учасників банку необхідних коштів для оплати у встановлений термін статутного капіталу; невідповідність кандидатур керівників виконавчого органу комерційного банку вимогам до їх професійної підготовленості).

    Центральний банк РФ реєструє статути комерційних банків і веде реєстр (загальнореспубліканських Книгу реєстрації) банків, які отримали ліцензії. При цьому записи в реєстр проводяться одночасно з видачею ліцензії. Однак для забезпечення ліквідності кредитних установ, на строк до оплати засновниками 50% статутного капіталу, комерційний банк отримує тимчасову ліцензію, що дає право на відкриття кореспондентського рахунку та акумуляцію внесків акціонерів (пайовиків) банку для формування статутного капіталу. (Тимчасова ліцензія діє протягом року з моменту її видачі). Після представлення Головному управлінню по роботі з комерційними банками підтвердження про оплату 50% оголошеного статутного капіталу комерційному банку замість тимчасової видається ліцензія, що дозволяє здійснювати операції, передбачені його статутом. Протягом року після реєстрації повинні бути оплачені все 100% оголошеного статутного капіталу. В іншому випадку реєстрація банку визнається недійсною, а тимчасова ліцензія відкликається. Контроль за виконанням цієї вимоги покладається на Головні управління Центрального банку РФ за місцем знаходження комерційних банків. Нотаріально завірена копія зареєстрованого статуту комерційного банку в десятиденний термін після реєстрації підлягає поданням цим банком у відповідний фінансовий орган за місцем знаходження для організації оподаткування. У місячний термін з моменту реєстрації статуту комерційний банк зобов'язаний пройти реєстрацію в Головному обчислювальному центрі (ГВЦ) Центрального банку РФ для включення його в класифікатор підприємств і організацій (КПО), для чого заповнюється карта реєстрації комерційного банку. 5

    Ліквідація комерційного банку здійснюється в порядку, передбаченому чинним на території Російської Федерації законодавством і нормативними актами про акціонерні товариства та товариства з обмеженою відповідальністю з урахуванням таких особливостей. Рішення про відкликання ліцензії (ліквідації) комерційного банку Центральний банк РФ повідомляє у пресі. Крім цього відповідне регіональне управління Центрального банку РФ в письмовій формі доводить його до Ради ліквідованого комерційного банку. У цьому ж листі повідомляється про те, що у встановлені терміни учасникам банку пропонується сформувати ліквідаційну комісію за участю в її складі представника Центрального банку РФ. У тому випадку, якщо після закінчення зазначеного в листі терміну ліквідаційна комісія не створена, Центральний банк створює ліквідаційну комісію своїм рішенням. При цьому витрати, пов'язані з її діяльністю (включаючи заробітну плату її членів), відносяться на операційні витрати підприємства, що ліквідується комерційного банку. З моменту прийняття рішення про відкликання ліцензії Головне управління Центрального банку РФ за місцем знаходження підприємства, що ліквідується комерційного банку направляє в даний банк свого представника, який до початку роботи ліквідаційної комісії встановлює оперативний контроль за відповідністю проведених банком операцій чинному законодавству, нормативним документам Центрального банку РФ, збереженням майна банку, дотриманням інтересів кредитора і кладчіка, обмеженням операцій лише розрахунками за товари (роботи), а в перио д роботи ліквідаційної комісії входить до її складу і здійснює спостереження за її діяльністю. З моменту призначення ліквідаційної комісії до неї переходять повноваження по управлінню справами банку.

    Всі претензії до банку повинні бути пред'явлені в передбачений при створенні ліквідаційної комісії термін. Як правило, цей термін не може бути менше одного місяця. Ліквідаційна комісія поміщає в пресі публікацію про майбутню ліквідацію банку і про строк заявлення кредиторами претензій. Наявні у банку грошові кошти, включаючи виручку від розпродажу його майна при ліквідації, після розрахунків по оплаті праці працівників банку і виконання зобов'язань перед громадянами-вкладниками, банками, власниками акцій, випущених банком, бюджетом та іншими кредиторами, розподіляється ліквідаційною комісією між пайовиками банку в порядку і на умовах, передбачених статутом банку. Після закінчення роботи ліквідаційної комісії рахунок закривається. Банк вважається таким, що припинив свою діяльність з моменту завершення роботи ліквідаційної комісії, про що робиться відповідний запис у книзі реєстрації банків і державному реєстрі акціонерних товариств на підставі висновку ліквідаційної комісії.

    висновок

    Таким чином, банк - кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності, наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

    Рушійний мотив діяльності комерційного банку і які основні принципи діяльності: робота в межах реально залучених ресурсів, повна економічна самостійність, проведення банком самостійної кредитної, процентної і депозитної політики, побудова взаємин з клієнтами як звичайних ринкових відносин.

    У сучасному суспільстві банки виконують найрізноманітніші види операцій. Вони організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюються фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи виробляють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.

    У всіх країнах з ринковою економікою комерційні банки займають провідне місце в платіжному механізмі економіки. Велика роль комерційних банків у забезпеченні розрахунків у народному господарстві і нашій країні.

    Банки суттєво розширюють масштаби своїх операцій, наростили капітал. Продовжився ріст кількості і обсягів безготівкових платежів, активно розвивався ринок платіжних карт. Формування системи страхування вкладів, яка робить позитивний вплив на стійкість російських банків і сприяють підвищенню довіри до них з боку кредиторів і вкладників. У міру розвитку системи страхування вкладів позитивний ефект від її функціонування повинен зростати.

    В якості головної тенденції розвитку банківського сектора необхідно відзначити підвищення рівня конкуренції практично в усіх напрямках банківської діяльності, і це, безумовно, позитивний момент для економіки.Посилилася конкуренція з боку міжнародних кредиторів. Активізується вітчизняний фондовий ринок: для ряду компаній корпоративні облігації незабаром можуть стати серйозним джерелом ресурсів поряд з банківським кредитуванням. Високі темпи розвитку демонструють небанківські фінансові інститути. Усилившаяся конкуренція - це серйозний виклик для кредитних організацій, яким необхідно підвищити свою ефективність, пристосується до роботи в більш «щільної» ринковому середовищі.

    Список використаних джерел

    1. Банківська справа: Підручник для вузів з економічних спеціальностей / О.І. Лаврушин, І.Д. Мамонова, Н.І. Валенцева і ін .: Під. ред. О.І. Лаврушіна.- М .: Фінанси і статистика, 2000..

    2. Гроші. Кредит. Банки .: Під. ред. Е.Ф. Жукова - М .: Видавництво ЮНИТИ, 2001..

    3. Гроші. Кредит. Банки .: Під. ред. О.І. Лаврушина - М .: Фінанси і статистика, 2003.

    4. Банківська справа: Підручник для вузів / В.І. Колесніков, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова та ін .; Під. ред. В.І. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. - М .: Фінанси і статистика, 2000. - 476с.

    1 О.І. Лаврушин «Банківська справа» - с. 102

    2 О.І. Лаврушин «Гроші. Кредит. Банки »- с. 251

    3 Е.Ф. Жуков «Гроші. Кредит. Банки »- с. 300

    4 О.І. Лаврушин «Гроші. Кредит. Банки »- с. 173

    5 О.І. Лаврушин «Банківська справа» - с.302



    Головна сторінка


        Головна сторінка



    Принципи організації і діяльності комерційних банків в Росії

    Скачати 85.49 Kb.