• КУРСОВА РОБОТА
  • Глава 1 Сімейний бюджет 1.1 Економічне поняття сімейний бюджет
  • Аналіз проблем формування домашніх господарств в сучасній Росії
  • 2.2 Аналіз витрата
  • Аналіз структури витрат в розрізі регіонів Росії
  • Додаток 1 додаток 2 додаток


  • Дата конвертації17.04.2017
    Розмір118.05 Kb.
    Типкурсова робота

    Скачати 118.05 Kb.

    Сімейний бюджет, джерела його формування та напрямки використання

    МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

    Федеральне державне бюджетне освітня установа вищої професійної освіти

    «Сибірський державний аерокосмічний університет
    імені академіка М.Ф. Решетнева »

    КУРСОВА РОБОТА

    з дисципліни Економічна теорія

    на тему: Сімейний бюджет, джерела його формування та напрямки використання

    Виконала студентка групи БМР14-01

    Джаббарова С.Н.

    форми навчання очна

    Красноярськ 2015 р

    зміст

    • Вступ
    • Глава 1 Сімейний бюджет
    • 1.1 Економічне поняття сімейний бюджет
    • 1.2 Дефіцит сімейного бюджету
    • 1.4 Основи планування сімейного бюджету
    • Глава 2 Аналіз проблем формування домашніх господарств в сучасній Росії
    • 2.1 Аналіз дохідної частини сімейного бюджету російських сімей
    • 2.2 Аналіз видаткової частини сімейного бюджету російських сімей
    • 2.3 Аналіз структури витрат в розрізі регіонів Росії
    • висновок
    • Список використаної літератури
    • Додаток 1
    • Додаток 2
    • додаток 3
    • додаток 4
    • додаток 5

    Вступ

    Сьогодні тема падіння реальних грошових доходів і споживання сімей є однією з найбільш обговорюваних серед російських експертів, політиків, журналістів, учасників соціальних і професійних мереж. За пострадянський період російське населення вже пройшло через кілька етапів економічної нестабільності, що супроводжувалися зниженням доходів громадян: лібералізація цін 1992 року; банківський і бюджетна криза 1995 року; два глобальних економічних кризи (1998 і 2008 років), які настали з десятирічним перервою. Поки ми не маємо офіційних даних за 2014 рік у цілому, але підсумки за січень-листопад, згідно з якими реальні доходи громадян склали 99,7% від відповідного періоду попереднього року, свідчать про те, що ми маємо справу з п'ятим періодом падіння доходів, який , можливо, виявиться більш затяжним і стане черговим випробуванням для домашніх господарств. У прийнятті своїх рішень щодо трудових доходів, споживчих витрат і фінансової поведінки російські домогосподарства будуть спиратися на досвід функціонування в умовах скорочення доходів, накопичений у попередні десятиліття.

    Стійкість до ризиків зниження добробуту в значній мірі залежить від того, наскільки диверсифіковані джерела грошових доходів, і сформований чи запас міцності, що забезпечує збереження досягнутого обсягу поточного споживання. Дані про це можна отримати аналізуючи рівень, диференціацію і структуру доходів, склад витрат і характеристики споживання домашніх господарств. Чим вище піднімається рівень і складніше складається структура доходів і витрат, тим більше у населення можливостей для здійснення маневру в несприятливу екологічну ситуацію.

    Крім цього, у міру зростання якості споживання, сектор домашніх господарств стає все більш впливовим учасником процесу прийняття значущих для ринків рішень. В рамках споживчого стандарту виживання, заснованого на купівлі дешевих продуктів харчування, непродовольчих товарів і послуг тільки першої необхідності, правила диктує, в основному, виробник. А ось за його межами домогосподарства починають самостійно вибирати альтернативні і пріоритетні для себе напрямки використання грошових доходів, включаючи і їх трансформацію в заощадження, які є значущий джерелом внутрішніх інвестицій. Відомості про структуру доходів також можуть служити джерелом інформації про межі розвитку домогосподарств і окремих категорій населення, в тому числі з точки зору можливостей підвищення рівня їх економічної активності. Так, відносно низькі в історичній перспективі частки доходів від заробітної плати або підприємницької діяльності можуть свідчити про наявність потенціалу зростання добробуту у тій чи іншій групи населення.

    Також слід зазначити, що без грамотного формування дохідної частини і ефективного використання видаткової частини сімейного бюджету, а також прогнозованого інвестування певної частки доходу сімейного бюджету неможливі планомірне і ефективний розвиток сім'ї, реалізація її планів.

    Мета курсової роботи - вивчити сімейний бюджет, джерела його формування.

    На підставі поставленої мети необхідно вирішити ряд завдань:

    1) Дослідити теоретичні основи сімейного бюджету:

    - розглянути сімейний бюджет: сутність, поняття, види, функції;

    - представити структуру сімейного бюджету;

    2) Вивчити основи планування і формування сімейного бюджету:

    - виділити джерела формування бюджету сім'ї;

    - розглянути основи планування сімейного бюджету;

    - представити порівняльний аналіз Російської та зарубіжної системи формування бюджету сім'ї.

    Об'єкт дослідження - сімейний бюджет.

    Предметом дослідження є сімейний бюджет і джерела його формування.


    Глава 1 Сімейний бюджет



    1.1 Економічне поняття сімейний бюджет

    Багатьом людям не подобається слово «бюджет». Воно викликає асоціації з необхідністю рахувати кожну копійку, з економією коштів. Ніхто не хоче виглядати жадібним. Навпаки, всі хочуть показати оточуючим свою успішність, свій достаток (навіть якщо його немає), хочуть смітити грошима «на показ», щоб глядачі потім ще довго обговорювали вашу здатність витрачати гроші і неймовірні заробітки, тим самим тішачи ваше самолюбство протягом довгого часу.

    З точки зору економіки «Бюджет (від англ. Budget - капшук, сумка, шкіряний мішок) - схема доходів і витрат певної особи, яка встановлюється на певний період часу. З одного боку, бюджет - сукупність, маса фінансових ресурсів, коштів, якими володіє будь-який економічний суб'єкт (держава, підприємство або сім'я). З іншого боку, це співвідношення між доходами і витратами економічного суб'єкта, баланс його грошових коштів, що характеризує їх надходження або витрачання протягом певного періоду, найчастіше одного року. Інакше кажучи, бюджет визначає вміст «грошової сумки»: наявність в ній грошових коштів або їх дефіцит, динаміку її наповнення або спорожнення, канали надходження і витрат грошей, співвідношення між доходами і витратами »Борисов Е.Ф. Економічна теорія. - М .: Юрайт-Издат, 2010. - 399 с ..

    Від сюди слід, що сімейний бюджет - це план регулювання грошових доходів і витрат сім'ї, що складається зазвичай на місячний термін у вигляді таблиці, баланс сімейних доходів і витрат, це фінансовий план, сумовною доходи і витрати сім'ї за певний період часу.

    Традиційно виділяють три типи сімейного бюджету: спільний, спільно - роздільний (пайова участь) і роздільний. Кожен з них має свої переваги і недоліки, і тільки самі члени можуть вибрати, який варіант їм більше підходить.

    Спільний бюджет - це найпоширеніший тип сімейного бюджету. При такому способі поділу грошей, всі кошти, зароблені членами сім'ї, складаються разом, потім вони вшити вирішують, куди їх витратити.

    Іноді чоловіки самі виступають категорично проти пристрою дружини на роботу. Корінь такої поведінки часто лежить в його власній невпевненості і страху втратити кохану жінку. Пристрій на роботу - це і новий колектив, в тому числі чоловічий, і відчуття самодостатності і незалежності. Чоловік боїться, що, якщо дружина не буде так гостро потребуватиме ньому, вона може його залишити. Якщо чоловікові притаманний такий страх, дружині треба приділити більше уваги спільним відносинам, дати чоловікові відчути, що він дорогий сам по собі, незважаючи на зміни, неминучі в житті кожної родини.

    Однак пари з різним рівнем доходу, вибираючи цей вид формування бюджету, можуть зіткнутися з одним з його "мінусів": дружину з великим доходом може здатися, що з ним поступають нечесно. Або він вирішить, що сам "замовляє музику", або буде вносити в загальний бюджет частку, рівну другій половині, а решту грошей витрачати на свій розсуд. Ось і привід для нових сварок - чоловік з меншим доходом може образитися, оскільки він щось зробив всі свої гроші! Щоб уникнути подібних непорозумінь, пари з різним рівнем доходу іноді вибирають для себе спільно-роздільний (часткової) вид бюджету.

    Бюджет для середньої сім'ї визначається за доходами середнього класу. У комплект споживчого кошика для цієї категорії населення входять будинок, автомобіль, дача, сучасний дизайн житла, можливість подорожувати, навчати дітей, наявність цінних паперів і коштовностей.

    Середній клас складають заможні люди, тобто, образно кажучи, всі небагаті і небідні. «До середнього класу відносяться сім'ї з доходом 500-3 000 доларів на члена сім'ї на місяць. Це значно нижче західних стандартів. Згідно з даними Світового банку, щомісячні доходи середнього класу повинні складати 3 500-8 000 доларів на члена сім'ї. Але в багатьох західних країнах до середнього класу належить до 70% населення. У Росії - 21% росіян. В цілому це близько 9,2 мільйона російських сімей, загальний річний дохід яких перевищує 25 тисяч доларів ».

    Спільно - роздільний (часткової) - це ті пари, які отримують різні заробітні плати, вони можуть витрачати на власний розсуд.

    Пайовий бюджет - досить універсальний і підходить практично всім, але тільки за умови, що обоє працюють. Конфлікти можуть виникати знову ж на грунті різниці в зарплатах подружжя в момент визначення, яку лепту кожен повинен вносити. Якщо вирішити відразу, що суми вносяться порівну, може вийти так, що у одного вільних особистих коштів буде цілком достатньо, в той час як другий практично все буде вносити в сімейні гроші. Тому в даному випадку до матеріальним можливостям кохану людину потрібно підходити дуже делікатно, чи не докоряючи один одного і не заглядаючи один одному в кишеню.

    Роздільний - це один з пар, кожен член з сім'ї, якої витрачають свої гроші на свій розсуд.

    Звичайно, зовсім роздільним бюджет все ж не виходить. Ніхто не буде вираховувати, скільки в грамах чоловік з'їв картоплі, і скільки це коштує. Кожен забезпечує себе сам тим, чого потребує. Гроші при цьому, як правило, знаходяться на різних банківських рахунках. Їжа купується спільно. Деякі пари, провідні роздільний бюджет, просто вважають, скільки грошей у них йде на їжу щомісяця, і скидаються порівну. Коли у когось одного гроші закінчуються, він займає у другого, з умовою обов'язкового повернення боргу.

    Заначка - мати або не мати?

    Як би люди не планували своє майбутнє, доля любить в самий невідповідний момент розпорядитися по-своєму, і відкладені гроші часто є рятівними в найнесподіваніших ситуаціях. Ніхто не застрахований від непередбачених хвороб, що тягнуть за собою величезні витрати на лікування, втрати роботи, форс-мажорних обставин. Тому в більшості сімей при першій же можливості намагаються відкласти якісь кошти "на чорний день". За яким принципом це робити, подружжя має вирішувати самі, в залежності від обраного варіанту бюджету і відносин один з одним. Буває і так, що один або обоє з подружжя в таємниці один від одного роблять "заначки" для власних дрібних задоволень. Часто це відбувається при спільному бюджеті, якщо кошти на кишенькові витрати обмежені. У цій ситуації головне, щоб "заначка" не перетворилася в серйозний обман, коли один з подружжя ховає гроші від сім'ї на шкоду її потребам, а виявлення схованки викликає сварки і взаємні звинувачення. Основою "заначки" повинні бути все-таки особисті гроші, можливо, вміло зекономлені, або відкладені на шкоду особистим інтересам. Хто прийняв рішення приховати гроші, той і повинен нести відповідальність за це, не ущемляючи фінансового становища сім'ї.

    Звичайно, фінансове питання нерідко стає наріжним каменем в сімейних відносинах, адже матеріальні цінності поки ніхто не відміняв.І все ж гроші далеко не найважливіший аспект спільного життя. Сім'ї, в яких панує принцип: "Хто більше заробив, той і командує", в основному нежиттєздатні. Секрет благополуччя не в порівнянні гаманців, а гармонія, любов і повагу один до одного. А гроші ... Гроші всього лише засіб для поліпшення рівня життя. Подружжя повинні розпоряджатися фінансами, а не фінанси подружжям. Якщо в сім'ї чоловік і дружина мають рівні права, не нехтують своїми обов'язками, а до планування бюджету підходять тверезо і осмислено, цей союз, як міцна фортеця, встоїть під натиском будь-яких негараздів.

    Далі представимо основні функції сімейного бюджету.

    Основна функція сімейного бюджету - це контроль за поточними фінансовими справами сім'ї шляхом збалансованого розподілу доходів і витрат. Зрозуміло, що витрати, які виробляються сім'єю протягом місяця, повинні бути не менше доходів, одержуваних нею за цей період.

    Наступні функції сімейного бюджету полягають в плануванні (воно полягає в розподілі фінансів по необхідних статей витрат) і аналізі (оцінці витрат, їх необхідність і корисність і можливості повторювати їх надалі).

    Також бюджет виконує обмежувальну функцію, змушуючи задуматися над можливістю і доцільністю тих чи інших витрат, і регулюючу функцію (адже він покликаний регулювати доходи і витрати). Після складання сімейного бюджету і проведення розрахунків за всіма статтями потрібно переконатися в тому, що видаткова частина бюджету не перевищує дохідну. Якщо все ж така тенденція виявлена, то слід або знайти спосіб для скорочення витрат з тих чи інших статей, або зайнятися пошуком додаткових джерел фінансування.

    Від сюди слід, фінансові щастя в родині:

    - дохід (про те, як його збільшити і як заробити грошей, в тому числі з нуля)

    - витрата грошей, т. Е. Відповідність доходу і витрати

    - своє житло,

    - резерв.

    Сімейний бюджет складається з двох частин: доходи і витрати сімей.

    Спочатку поговоримо про доходи

    «Дохід-це загальна сума грошових коштів і матеріальних благ, зароблених або отриманих людьми за певний період» гродських В.С. Економічна теорія. - СПб .: Пітер, 2013. - 208 с.

    Доходи поділяються на чотири види:

    1. Заробітна плата;

    2. Відсоток;

    3. Рента;

    4. Прибуток;

    Дохід - це ціна факторів виробництва

    .

    Малюнок 1 - Середня структура доходів сім'ї

    Серед факторів, які безпосередньо впливають на величину доходів, крім розмірів самої заробітної плати, виступає динаміка роздрібних цін, ступінь насиченості споживчого ринку товарами.

    Для оцінки рівня і динаміки доходів населення використовуються показники номінального, наявного і реального доходу.

    «Номінальний дохід - кількість грошей, отримане окремими особами протягом певного періоду, а також характеризує рівень грошових доходів незалежно від оподаткування.

    Наявний доход - доход, який може бути використаний на споживання і особисті заощадження.

    Реальний дохід - являє собою кількість товарів і послуг, який можна купити на наявний дохід протягом певного періоду, тобто з поправкою на зміну рівня цін »Курс економічної теорії / за ред. Чепуріна М.Н., Кисельової Е. А. - Кіров, 2008. - С. 442 ..

    Одержувачів ринкового доходу завжди хвилюють три питання: надійність його джерел, ефективність використання доходу і виправданість податкового тягаря. На ці питання можна відповісти, досліджуючи освіту і рух сукупного доходу.

    Доходи сім'ї можна розділити на постійні, тимчасові і одноразові.

    До постійних відносять заробітну плату, пенсії, стипендії, субсидії та інші види соціальних виплат, відсотки на банківські вклади, ренту (плата за оренду) і ін.

    Тимчасовими і одноразовими доходами є премії, спадщина, подарунки, гроші, взяті в борг, виграші в іграх і лотереях.

    Дохід є грошова оцінка результатів діяльності фізичної (або юридичної) особи як суб'єкта ринкової економіки. В економічній теорії під «доходом» мають на увазі грошову суму, регулярно і законно надходить у безпосереднє розпорядження ринкового суб'єкта.

    Дохід представлений грошима, а це означає, що умовою його отримання є ефективне участь в економічному житті суспільства: ми живемо на заробітну плату або за рахунок власної підприємницької діяльності. У будь-якому випадку ми повинні зробити щось корисне для інших людей, і лише тоді вони передадуть нам частина знаходяться в їх розпорядженні грошей.

    Отже, сам факт отримання грошового доходу є об'єктивне свідчення участі даної особи в економічному житті суспільства, а розмір доходу - показник масштабу такої участі. Адже гроші, мабуть, єдина в світі річ, яку не можна видати самому собі, тобто гроші можна отримати тільки від інших людей.

    Тепер поговоримо про витрати.

    «Витрата - зменшення економічних вигод протягом звітного періоду або виникнення зобов'язань, які призводять до зменшення капіталу» Жеребін В.М., Романов А.Н. Економіка домашніх господарств. - М .: Фінанси, ЮНИТИ. - 2008. - 231 с ..

    Постійні витрати, характерні для будь-якої сім'ї, діляться на наступні:

    - витрати, пов'язані із забезпеченням прожитку членів сім'ї;

    - постійні витрати на комунальні та обов'язкові платежі (наприклад, виплата кредитів, витрати на автомобіль, телефони, інтернет.);

    - витрати на одяг;

    - витрати, пов'язані із забезпеченням освіти і загального розвитку;

    - витрати, пов'язані зі створенням інтер'єру, затишку;

    - витрати на відпочинок;

    - витрати, пов'язані із забезпеченням певного способу життя.

    Малюнок 2 Середня структура регулярних витрат сім'ї

    Борги виникають, коли сімейний бюджет на місяць вичерпано раніше терміну. Це свідчить про те, що бюджет розрахований невірно. Якщо причини виникнення цієї ситуації відомі, їх теж варто врахувати на майбутнє.

    Борг не виправляє дефіцит бюджету, так як має бути повернуто в повному обсязі. Такий спосіб лише відкладає «момент істини» «на потім». Тому варто по можливості уникати боргів і відразу братися за усунення дефіциту, тобто урізати витрати і спробувати «дотягнути» до найближчого надходження грошей.

    Великі покупки можна віднести до другорядних витрат. Перш за все, потрібно відзначити, що будь-яка покупка на суму, істотну для бюджету, повинна бути запланована заздалегідь. Потрібно звернутися до доходів і проаналізувати, скільки грошей можна витратити без шкоди для загального господарства. Якщо цієї суми мало, то доведеться економити, т. Е. Скоротити деякі витрати, а деякі і виключити зовсім, якщо вони не дуже важливі.

    Якщо від задуманої покупки не можна відмовитися, то можна оформити кредит. Але колись потрібно реально оцінювати, чи буде можливість виплачувати його відповідно до умов договору.

    3) Своє житло - Є невелика кількість сімей, які дійсно дружно живуть з батьками в одній квартирі. Однак, в переважній більшості випадків, для щасливого сімейного життя необхідна окрема квартира або будинок.

    4) Резерв - готівкові гроші в сімейному бюджеті, призначені для витрачання на непередбачені потреби. Не пам'ятаю, чия цитата, суть в наступному: «Єдине, в чому ми можемо бути впевненими - це те, що станеться непередбачене». А якщо стосовно до теми статті, то єдине, в чому ми можемо бути впевненими, це в тому, що в сімейному бюджеті будуть непередбачені витрати. Зрозумійте, що резерв, - це не ті гроші, які з деякою часткою ймовірності можуть знадобитися. Резерв обов'язково знадобиться. Тому не можна не створювати резерв.

    На малюнку 3 представимо витрати, які поділяються на первинні та вторинні.

    До первинних, тобто неминучим, відносять витрати на забезпечення фізіологічних потреб людини: продукти харчування, одяг, взуття, плата за житло, послуги, а також витрати, які стягує держава, - податки.

    Вторинні витрати - це придбання власних будинків, автомобілів, електронної апаратури, предметів розкоші, поповнення заощаджень в банках.

    Витрати сімейного бюджету як не можна краще відображають ієрархію людських потреб. По видатках сім'ї можна судити не тільки про рівень її добробуту, а й суспільства в цілому.

    Малюнок 3 - Структура витрат

    Статистичні дані показують, що домашні господарства в країнах з низьким доходом витрачають велику частину свого бюджету на предмети першої необхідності, такі як продукти харчування. У розвинених і благополучних країнах всього десята частина доходів «проїдається», решту грошей, крім сплати обов'язкових платежів, розосереджуються на дозвілля, освіту, медичні послуги та предмети розкоші, а також накопичення і заощадження. Розглянемо, яке значення в статті витрат мають витрати на харчування. Споживачі приймають свої рішення про покупки продуктів харчування на основі свого загального бюджету, що включає витрати на інші товари і послуги.

    Домашні господарства в країнах з низьким, середнім і високим середньостатистичним рівнем доходів мають різні структури споживання і попиту. При цьому бідні змушені вибирати менш калорійні і поживні продукти, але дешевші. Населення багатих розвинених країн віддає перевагу більш якісним і відповідно більш дорогих товарів. Саме з цієї причини кількість придбаних продуктів харчування в різних сім'ях може відрізнятися незначно, проте істотні відмінності будуть у змісті поживних елементів і калорійності стандартних харчових наборів цих країн. Щодо дешеві продукти харчування, такі як крупи і овочі, складають більшу частину харчового раціону в бідніших країнах, в той час як більш дорогі продукти харчування, такі як молочні продукти і м'ясо, частіше включаються в раціон харчування сімей в процвітаючих державах.

    Реакція споживчого попиту при зміні цін на продовольство особливо помітна в бідних країнах і зменшується з ростом добробуту. Розмір сукупних і середніх доходів на душу має істотне значення з тієї причини, що при більшому доході можна придбати набагато більше аналогічних товарів. Але при рівних доходи можна купити різний обсяг продуктів і непродовольчих благ, оскільки ціна на товари і послуги в різних країнах відрізняється.

    Жителі країн з низькими доходами більш чутливі до змін доходу, ніж жителі розвинених країн з благополучним економічним становищем основної маси домогосподарств. Крім того, структура споживання по-різному варіюється в залежності від предметів споживання: менша реакція на зміни цін таких категорій, як продукти харчування і одяг, орендна плата за житло, медичне обслуговування, а ось заощадити сім'ї в ситуації зростання цін можуть на предметах розкоші і розвагах, наприклад, відпочинку. При цьому в країнах Європи досить висока частка видатків загального бюджету сім'ї на оплату квартири і комунальних послуг. У Європі вона становить 14-16%, а в Японії - понад 21% від загальних витрат Економічна теорія. Вступний курс. Мікроекономіка: Підручник / За ред. И.Е, Рудаковой. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 576 с. .

    У Росії до 40% від бюджету сім'ї може витрачатися на продовольчу групу товарів, до 30% на оплату оренди житла і комунальних послуг, 8% - на транспорт, 5% - непродовольчі послуги, 5% - на одяг і взуття, інші 12% на освіту, лікування, відпочинок і розваги.Однак така структура споживання знаходиться в прямій залежності від розміру доходів. Чим більше їх рівень, тим меншу частку займають продукти харчування, і витрати розподіляються по іншим категоріям, в основному по розділах: одяг, розваги та відпочинок.

    Росія відстає від розвинених країн в більшій мірі за структурою споживання бідних сімей. Розрив між розміром доходів найбідніших та найбагатших в нашій країні перевищує 15 разів. У такій ситуації десята частина населення - сама найбідніша - витрачає половину своїх доходів на їжу, в США цей показник не перевищує 30%, а у Великобританії - 25%. Мінімальний набір основних продуктів харчування в Росії дорожче на 10-15%, ніж в США, Європі і навіть Китаю, а середня зарплата в нашій країні одночасно з цим менше на 25-30% в порівнянні з цими країнами.

    В умовах тенденції до зростання цін і рівня інфляції жителі РФ будуть змушені змінити структуру споживання в бік більш дешевих і простих продуктів, а також відмовитися від надмірностей у вигляді платної освіти, медичних послуг, відпочинку та культурного просвітництва.


    1. 2 Дефіцит сімейного бюджету

    Говорячи про дефіцит сімейного бюджету - то тут потрібно сказати що це перевищення витрат сім'ї над її доходами, а накопичення - навпаки, перевищення доходів над витратами. Якщо утворився дефіцит то потрібні як правила нові накопичення або додаткові принаймні які будуть резервом як ще кажуть відкласти на чорний день.

    Весь сенс домохозяйственной діяльності і в цілому сімейної економіки полягає, в першу чергу, в збалансованості доходів і витрат сім'ї, а потім і в отриманні накопичень для збільшення витрат на поліпшення облаштування побуту родини, на розширення ефективної домохозяйственной діяльності та організацію підприємництва, на формування фінансового резерву сім'ї.

    Збалансованість сімейного бюджету, його бездефіцитність досягаються за допомогою дотримання народної заповіді жити за коштами, а отримання сімейних накопичень - шляхом пошуку додаткових джерел доходів сім'ї, розумного, дбайливого використання всіх сімейних доходів, пам'ятаючи народну мудрість: "Копійка гривню береже" або "З худого кишені і останній гріш валиться "Борисов Е.Ф. Хрестоматія з економічної теорії. - М., 2002. - С. 46 ..

    Ще хочеться відзначити що будь-який бюджет - сімейний він або державний - являє собою розподіл сум, що надійшли. Залежно від співвідношення сум, що надійшли і витрачених, він ділиться на 2 основних види: дефіцитний і профіцитний.

    Дефіцитний бюджет означає перевищення витрат над доходами, профіцитний, навпаки, говорить про те, що доходів більше, ніж витрат. У першому випадку для заповнення дефіциту доведеться вдаватися до кредитів, позик, позичання відсутніх сум у друзів або батьків. Ситуація не найприємніша. У другому випадку утворився грошовий надлишок можна витратити на свою сім'ю, наприклад, влаштувати собі святковий вікенд, романтична вечеря, піти на концерт улюблених виконавців, зробити позапланову покупку. Одним словом, поява як би «зайвих» грошей, нехай і завдяки розумній економії, завжди доводиться до речі.

    Як правило, бюджет в державі, організації і навіть в родині складається на рік. Потім річний бюджет поділяється на щоквартальний або щомісячний. У деяких випадках, особливо на початковому етапі планування сімейних витрат, простіше і зрозуміліше складати бюджет щомісяця, але тоді буде важко планувати вчинення будь-яких великих покупок, на які необхідно відкладати гроші кілька місяців. Значить, вам потрібно визначити частку коштів, яку необхідно відкладати із загального бюджету, щоб накопичити на покупку.

    Вести облік грошових коштів можна кількома способами, кожна сім'я вибирає максимально зручний для себе. Це можуть бути і електронні таблиці, і звичайна товста облікова зошит, і щоденник або електронний щоденник. Суть будь-якого з обраних способів одна: скласти бездефіцитний бюджет, який дозволить не залишитися сім'ї без грошей за тиждень до чергового грошового надходження. Тому при складанні бюджету найголовніше - правильно розрахувати прихід грошових сум. Від цієї величини будуть залежати ваші плани витрачання грошей на сімейні потреби.

    У сімейному доході враховуються всі грошові надходження протягом року: заробітна плата, стипендії, премії, допомога батьків, продаж продукції з власної дачі, грошові подарунки від родичів, повернення позичених сум, дивіденди по вкладах, отримання доходу від здачі житлоплощі, т. Е. всі реальні джерела отримання грошей. При складанні щомісячного бюджету нестабільний дохід, такий як 13-а зарплата або щорічна премія, ділиться на 12 і отримана сума додається щомісяця до решти грошовим надходженням.

    Виграш в лотерею, рулетку, карти, гра на тоталізаторі, сумнівне отримання спадщини та інші ненадійні джерела надходження фінансових коштів в бюджеті не враховуються, оскільки їх не можна спланувати заздалегідь.

    Після того як всі доходи підраховані, необхідно так само підрахувати і всі витрати. Вони, в свою чергу, поділяються на 3 основні групи: першорядні або обов'язкові, другорядні - бажані і довготривалі - необов'язкові.

    До першорядним статтями витрат відносяться ті витрати, без яких не можна обійтися: це, в першу чергу, продукти харчування, плата за комунальні послуги, гроші на проїзд або бензин, побутову хімію, гігієнічні засоби, грошові кошти на навчання, дитячий садок, телефонні переговори і Інтернет, кабельне телебачення. До першочергових статей витрат необхідно віднести всі види кредитів, в тому числі і грошові кошти, позичені у родичів і друзів. Так в бюджеті з'явиться друга цифра, яку необхідно відняти від першої, дохідної.

    Частину, що залишилася після вирахування обов'язкових витрат суму багато подружніх пар воліють цілком витрачати на задоволення бажаних витрат, до яких відносяться покупка сезонного одягу, приємних серцю дрібниць, відвідування кафе, ресторанів, дискотек, зустрічі з друзями.

    Далеко не всі молоді сім'ї свідомо обмежують витрати по цій групі статей і відкладають частину грошей в сімейну скарбничку для придбання дорогої речі, подорожі, накопичення сімейного капіталу, відкриття власної справи. Однак для фінансового благополуччя сім'ї економісти радять ніколи не витрачати всі гроші повністю. Не менш 10-15% від загального бюджету потрібно залишати в сімейної скарбнички як страховий капітал на непередбачені витрати. У міру накопичення, частина цих грошей можна витратити на великі покупки: побутову техніку, ремонт, поліпшення житлових умов, покупку або обмін квартири, внесок за кредит або іпотеку. Сума, що залишилася буде страхувальної на випадок хвороби одного з членів сім'ї, непередбаченої затримки зарплати або інших форс-мажорних обставин.


    1 . 4 Основи планування сімейного бюджету

    Планування сімейного бюджету - це прогнозування змін доходів і витрат сім'ї на майбутній період, визначення організаційно-економічних і фінансових заходів щодо збалансованості доходів і витрат, отримання та ефективного використання сімейних накопичень Мікроекономіка / Под ред. М.І. Ноздрина-Плотницького. - Мінськ: Сучасна школа, 2011. - 384 с ..

    Планування сімейного бюджету здійснюється в наступному порядку:

    1) прогнозування доходів сім'ї;

    2) прогнозування витрат сім'ї;

    3) зіставлення майбутніх доходів і витрат, їх балансування і регулювання за допомогою пошуку додаткових джерел доходів і визначення заходів щодо скорочення витрат сім'ї;

    4) визначення та розподіл очікуваних сімейних накопичень.

    Всі сімейні накопичення за своїм призначенням можна розділити на резерви непередбачених витрат і цільові планові накопичення.

    Цільові планові накопичення складаються з короткострокових і довгострокових накопичень, що розрізняються термінами, розмірами і своєю значимістю для сім'ї.

    Цільові короткострокові накопичення призначаються для фінансового забезпечення вирішення тактичних завдань сім'ї з придбання нових, додаткових речей і інших витрат, не включених до поточні витрати сім'ї, і для яких потрібні значні накопичення коштів протягом терміну, що перевищує період поточного плану.

    Цільові довгострокові накопичення призначаються для фінансового забезпечення досягнення стратегічних цілей сім'ї, які потребують великих довгострокових накопичень протягом декількох років (на покупку автомобіля, дорогої сільськогосподарської та іншої техніки, на придбання або будівництво житла, дачі і т.п.). Розміри і терміни всіх цільових планових накопичень залежать від величини необхідних витрат, що забезпечують досягнення поставленої мети, і від матеріальних можливостей сім'ї.

    Планування сімейного бюджету по тривалості планового періоду можна поділити на два види: поточне і перспективне. Поточне планування - це складання сімейного бюджету на майбутні місяць, квартал, півріччя, рік, а перспективне планування - його складання на кілька років.

    Для поточного планування, як правило, рекомендується застосування методу калькулювання - прямого підрахунку майбутніх доходів і витрат сім'ї. Для перспективного планування рекомендується застосування факторного методу, який передбачає розрахунок майбутніх доходів і витрат за окремими факторами їх збільшення і зменшення.

    Факторний метод - менш трудомісткий, але і менш точний, ніж метод калькулювання, при якому всі майбутні доходи і витрати визначаються прямим рахунком за їх конкретних видів.

    Планування сімейного бюджету - це складний творчий процес. Складність полягає не стільки у виконанні необхідних розрахунків, скільки в пошуку джерел збільшення доходів і шляхів скорочення витрат сім'ї, у виробленні конкретних заходів щодо виконання складеного плану і реалізації домохозяйственних і фінансових можливостей сім'ї. При складанні і реалізації планового бюджету, як і при інших найважливіших господарських сімейних справах, велике значення має активне економічне мислення виконавців цих справ.

    Планування сімейного бюджету - одна з насущних проблем нашого життя. Хтось її ігнорує, вважаючи за краще думати про поточний момент, а не про перспективу. Інші намагаються якось упорядкувати цю сферу, але потім закидають роботу, яка повинна бути щоденною. Деякі ставлять цю область на математичну основу.

    У зв'язку зі сказаним, планування сімейного бюджету - основа управління особистими фінансами і досягнення фінансового благополуччя. Аргашоков Роман Асланович (бізнес-тренер, консультант Тренінгового Агентства «Майстер-клас») розробив 5 порад, які допоможуть правильно планувати сімейний бюджет Миколаєва І.П. Економічна теорія. - М .: Дашков і Ко, 2012. - 328 с.

    Генрі Вісс каже: «Держава витрачає мільярди доларів на боротьбу з банкрутствами, депресією, самогубствами і розлученнями, але ніхто не виділяє навіть єдиного цента на навчання американців правильному витрачанню коштів. Кожна сім'я викидає не менше 20% грошей в сміттєвий бак і при цьому скаржиться на їх нестачу. Ситуація, що склалася не піддається ніякій логіці ». Він має рацію, адже підвищення фінансової грамотності населення неможливо без допомоги фахівців. Багато сімей несерйозно ставляться до планування сімейного бюджету. Вони навіть не замислюються, що їх заощадження можуть приносити дохід, наприклад, якщо покласти їх на депозит. Це допоможе позбавити від бажання витратити свої заощадження, до того ж через деякий час принесе додатковий дохід, у вигляді відсотків.

    Тепер розглянемо як планується бюджет в родині щоб було все як говоритися раціонально, багато хто дивується навіщо планувати купили річ або продукцію і все, як виявляється ця потрібна річ.. З чого починається все дуже просто в епоху інформаційних технологій існують цілі програми по складанню сімейного бюджету, це раніше писали на папірці потім вона кудись зникала і все, зараз все в комп'ютері і все дуже просто. Включаємо комп'ютер створюємо в ворде таблицю де вказуємо два рядки дохід і витрата, для розрахунку наприклад беремо місяць. Пишемо там все на що витратили і що придбали, ставимо суму. В кінці вказуємо підсумки ..

    У створену таблицю ми пишемо все на що витратили гроші і що придбали сюди може увійти ваша заробітна плата, оплата наприклад за навчання, пенсії або премії.

    У стовпці «План» навпроти кожної статті проставте суму передбачуваних надходжень до сімейного бюджету. Тепер додайте ще один рядок, назвавши її «Разом доходів», і підрахуйте суму фінансових коштів, на яку ваша родина може розраховувати в наступний місяць.

    № ст.

    Найменування статті

    план

    1

    Заробітня плата

    12.500 руб.

    2

    премія

    3.000 руб.

    3

    ...

    ...

    10

    Разом доходів

    20.000 руб.

    Переходимо до видаткової частини сімейного бюджету. З витратами, як правило, виникають певні труднощі: звичайно, розмір квартплати і інших комунальних платежів більш-менш фіксований, але хто і коли досконально підраховував, скільки грошей в місяць йде на хліб або молоко? Природно, що суми планованих витрат сімейного бюджету будуть приблизними, важливо лише обмежити певні рамки.

    У підсумковому рядку підраховуємо, яку суму ваша сім'я може дозволити собі витратити наступному місяці.

    Якщо ваша сім'я ставиться до тих, хто для здійснення крупних покупок вважає за краще збирати, а не користуватися кредитами, то внесіть до бюджету ще один рядок «Накопичення». Суми з цього рядка переносите з періоду в період наростаючим підсумком до тих пір, поки не заробите потрібну кількість коштів. Ще одна необхідна стаття - «Резерв».

    Сімейний бюджет обов'язково повинен передбачати кошти на непередбачені витрати, будь то незаплановані покупки, гроші на термінове лікування або інші екстренні потреби. Тепер підрахуємо, чи вистачить передбачуваних доходів на передбачувані витрати. Для цього з суми в рядку «Разом доходів» віднімете «Разом витрат», «Заощадження» і «Резерв».

    Якщо залишок вийшов негативним, думайте, що робити: відмовлятися від деяких витрат, брати кредит або шукати шабашку.

    Як відобразити факт виконання сімейного бюджету? Можливо, перший час доведеться підраховувати суми за чеками і корінцях від квитанцій.

    Втім, сімейний бюджет хороший тим, що не вимагає математичної точності в підрахунках - найчастіше буває досить більш-менш точно вказати значення витрачених сум Економічна теорія / За ред. В.Д. Камаева. - М .: Владос, 2010. - 592 с ..

    Як при веденні домашньої бухгалтерії (обліку і аналізу доходів і витрат сім'ї), так і при веденні домашнього бюджету дуже важливу роль відіграє правильний вибір статей витрат. Для тих, хто тільки починає управління своїми фінансами, часто первинний вибір статей сімейного бюджету стає складним завданням: як вибирати, як не забути потрібне, як розсортувати витрати, на які важливо звернути увагу, де взяти готовий список статей витрат, щоб підлаштувати «під себе »?

    У цьому параграфі ми хочемо дати кілька порад на всі ці питання

    А почнемо ми все-таки з доходів. По-перше, це простіше. По-друге, поза сумнівом, приємніше :). З доходами все досить просто, ми наведемо список основних статей доходів сім'ї, а Вам достатньо виписати ті з них, які відносяться до Вас і Вашої сім'ї. При складанні бюджету потрібно буде також виписати, скільки надходжень очікується за кожною статтею доходу, щоб оцінити сукупний дохід сім'ї.

    Якщо у Вас є невеликий бізнес, можливо, варто виділити різні статті доходів по бізнесу окремо в деяку групу «Доходи бізнес», і там вже розписати більш детально.

    Сімейні статті доходів:

    1. аванс

    2. аліменти

    3. повернення податків

    4. грант

    5. дивіденди

    6. дохід від бізнесу

    7. зарплата

    8. пенсія

    9. подарунки

    10. допомога (батьків, чоловіка, дітей)

    11. премія

    12. приз (виграш)

    13. приробіток

    14. відсотки по депозиту

    15. соціальну допомогу

    16. стипендія

    Статті доходів. Класифікація.

    Для початку ми б хотіли поговорити про те, як можна класифікувати сімейні витрати, щоб Вам потім було простіше вибрати зручний для Вас спосіб сортування витрат, і планування бюджету стало більш "прозорим" і зрозумілим (адже ми вибираємо статті витрат не заради витрат, а заради контролю над фінансами, зазвичай за допомогою сімейного бюджету).

    1. За важливістю

    1.Необходімость (обов'язкові). Це продукти харчування, житло (оренда, комунальні послуги), транспорт, одяг (необхідна і швидкозношувана), товари для дому та для здоров'я (необхідні), виплати по кредитах, рахунками і страховки, заощадження в резервний фонд родини. Зазвичай рекомендується, щоб ці витрати становили не більше 50% всього бюджету.

    2. Бажані. Сюди можна віднести: розваги, гуртки, телефон, Інтернет, косметика, витрати на хобі, шейпінг, салони краси, книги і т.п. речі, без яких в режимі жорсткої економії можна обійтися, але при достатніх фінансах вони вже є «нормою».

    3. Іміджеві товари і розкіш. Сюди можна віднести товари і розваги, вартість яких пропорційна Вашому доходу, положенню в суспільстві і амбіціям (телефон, гаджети, модний одяг і аксесуари, дорогі розваги, ресторани, люксова косметика, товари для будинку, антикваріат, подорожі, автомобіль і т.д. ).

    При плануванні бюджету вкрай бажано розрізняти ці групи домашніх витрат, так як перші є необхідними в будь-якому випадку, витрати по ним неминучі і повинні завжди покриватися доходами, тоді як на другій і третій групі можна економити або варіювати витрати в залежності від фінансової ситуації (наприклад, на іміджевих товарах: дешевша або дорогий одяг, розваги і т.д.).

    2. За періодичністю

    1. Щомісячні витрати: продукти, бензин, телефон, комунальні послуги, дитячий сад, гуртки, тренажерний зал, плата за користування кредитною карткою, кишенькові гроші і т.п.

    2. Щорічні витрати: страховка, податки, відпустку.

    3. Змінні витрати: одяг, ремонт, побутова техніка, ліки та інші витрати, які не постійні, відбуваються або в разі потреби (наприклад, ліки), або за планом при наявності вільних коштів (наприклад, купимо новий телевізор через три місяці).

    4. Сезонні витрати: заготовки на зиму, сезонний одяг, підручники в школу, дитячий табір і т.д.

    Якщо говорити про планування бюджету стосовно до цього угруповання, зручно починати з найрідкісніших витрат, тобто спочатку визначити розміри щорічних витрат (якщо планується бюджет на місяць, розділіть суму на 12, щоб вона накопичувалася потроху), потім додати регулярні щомісячні витрати (середній розмір витрат легко можна оцінити, якщо вести домашню бухгалтерію). Далі додаються сезонні витрати (якщо є необхідність) і закладається деяка сума на інші витрати (оскільки що не плануй, завжди з'являться непередбачені витрати). сімейний бюджет дохід витрата

    3. За величиною

    1. Дрібні витрати: продукти, проїзд, газети, сніданки в школі, господарські витрати та ін.

    2. Середні витрати: одяг, розваги, дрібна побутова техніка тощо

    3. Великі витрати: меблі, відпустка, ремонт, велика побутова техніка.

    Для складання щомісячного бюджету така класифікація самостійної цінності не має, але корисно пам'ятати, що якщо Ви вирішили скорочувати витрати (економити), то найбільший ефект дадуть найбільші і / або регулярні статті витрат.

    Сімейні статті витрат

    1. Автомобіль (бензин, мийка, ремонт, запчастини, страховка, стоянка, техогляд, податки, штрафи, парковка)

    2. Бізнес (податки, зарплата, реклама, офіс і канцелярія, послуги)

    3. Благодійність, допомога, подарунки

    4. Побутова техніка, комп'ютер, витратні матеріали

    5. Діти (одяг, харчування, іграшки, книги, няня, меблі, послуги, розваги)

    6. Домашні тварини (харчування, товари для тварин, послуги ветеринара)

    7. Здоров'я і краса (косметика, парфумерія, салони краси, спорт, ліки, послуги)

    8. Іпотека, борги, кредити (виплата по кредиту, виплата по іпотеці, дострокове гасіння боргу, покриття відсотків)

    9. Квартира і зв'язок (електрика, вода, тепло, газ, радіо, телефон, інтернет, оренда, вивезення сміття, кабельне телебачення, охорона, консьєрж)

    10. Податки і страхування

    11. Освіта (підручники, канцтовари, плата за навчання, репетитор)

    12. Одяг і аксесуари (одяг, взуття, аксесуари, прикраси, хімчистка, ательє, ремонт взуття)

    13. Відпочинок і розвага (ігри, фільми, книги, диски, журнали, кафе і ресторани, кіно, фото, театр, виставки, боулінг)

    14. Харчування (основні продукти, делікатеси, алкоголь, їжа на роботі, шкільні сніданки)

    15. Різне (службові витрати, кишенькові витрати, чайові, внески, банківські комісії, нотаріус, втрата грошей, доставка товару)

    16. Ремонт і меблі

    17. Товари для дому (білизна, дрібна техніка, інструменти, посуд, кухонне начиння, товари для ванної, предмети інтер'єру)

    18. Транспорт (автобус, проїзні, авіа, метро, ​​таксі, електричка)

    19. Хобі

    Чи варто поглиблювати і деталізувати ці групи витрат? Судіть самі, так як це сильно залежить від фінансової ситуації. Ми б порадили почати облік по найбільшим групам з цього списку (якщо використовується блокнот або Excel) або по групах і підгрупах в дужках або навіть детальніше (якщо використовується програма обліку сімейних фінансів, яка значною мірою знижує облік витрат), а далі подивитися, що виходить . Найбільш витратні групи витрат варто деталізувати. Наприклад, Ви вели місяць облік за групами витрат і побачили, що на обов'язкові платежі йде 30%, на продукти йде 40%, а на розваги - 20% всіх витрат. Значить, варто придивитися уважніше і вести більш детальний облік по продуктам і розваг, щоб зрозуміти, куди саме йде така порівняно велика частина грошей.

    Для тих, хто хоче більш просту структуру домашніх витрат, можна запропонувати, наприклад, таку:

    1.Будинок (оренда, податки, страховка, утримання будинку)

    2. Їжа (продукти, кафе і ресторани)

    3. Борги (кредитні карти, борги, кредити)

    4. Транспорт (автомобіль, громадський транспорт, таксі)

    5. Рахунки та послуги (електрика, вода, газ, телефон і т.д.)

    6. Особисті витрати (одяг, краса, розваги, книги, медицина)

    7. Заощадження (резервний фонд, відпустку, пенсійні накопичення, інвестиції)

    8. Інші витрати

    Нарешті, хочу ще привести окрему класифікацію витрат на продукти, так як це найпоширеніші витрати, а для багатьох росіян ще й одні з найбільш витратних в бюджеті сім'ї, тому за ними доводиться стежити.

    1. Алкоголь

    2. Всячина

    3. Готові салати і страви

    4. Дитяче харчування

    5. Ковбаси, паштети, копчення

    6. Консерви (овочеві, рибні, м'ясні, фруктові, інші)

    7. Крупи, макарони, каші

    8. Молочні продукти

    9. М'ясо та птиця

    10. Напої безалкогольні

    11. Овочі та фрукти

    12. Горіхи і сухофрукти

    13. Напівфабрикати заморожені (овочеві, м'ясні, рибні, інші)

    14. Приправи, сиропи, соуси

    15. Риба і морепродукти

    16. Солодке (випічка, шоколад)

    17. Хлібобулочні вироби

    18. Чай, кава

    Ну а тепер беріть в руки блокнот і ручку, або запускайте програму ведення обліку домашніх фінансів - і вперед! Гурвич Е.Т., Диннікова О.В. Економічна криза в Росії та шляхи його подолання // Економіка. - № 6. - 2012. - 13-17 с.


    глава 2 Аналіз проблем формування домашніх господарств в сучасній Росії



    2.1 Аналіз дохідної частини сімейного бюджету російських сімей

    Аналіз основних показників доходів і напрямків їх використання дозволяє зрозуміти споживчі можливості російських сімей і передбачити найімовірніші зміни рівня життя в умовах рецесії. Оцінку споживчих можливостей ми почнемо з міжнародних зіставлень, що дозволяють зрозуміти, наскільки російський сектор домогосподарств бідний чи багатий в порівнянні з іншими країнами. Для вирішення даного завдання можуть бути використані два джерела інформації: дані МВФ про душовий ВВП, оціненому відповідно до паритету купівельної спроможності, і оцінки Світового Банку про розподіл світових душових грошових доходів населення.

    Відповідно до цього МВФ, в жовтні 2014 року ВВП на душу населення в Росії склав 24 298 доларів США, що відповідало 45-ому місцю в страновом рейтингу за цим показником. Відомості Світового Банку про розподіл населення Росії по 5% -ним світовим групам душових грошових доходів, в сумі становлять світові доходи населення, свідчать про те, що 5% найбідніших російських домогосподарств знаходяться в четвертій децильній групі розподілу світового багатства, а 75% росіян - - в шостий децильній групі і више2. У сукупності результати порівняння вказують на переважно серединне розташування російських сімей на шкалі світових доходів. Отже, відповідно до цих оцінок, масове споживання в нашій країні вже виходить за межі мінімальних споживчих потреб а сектор домогосподарств, що має ресурси для розвитку і вибирає напрями їх використання, стає важливим регулятором економічних змін.

    Цей висновок підтверджують і офіційні дані Росстату про динаміку душових грошових доходів населення в цілому і в розрізі основних джерел грошових надходжень за роки пострадянського розвитку (Малюнок 4). Незважаючи на те, що протягом аналізованого періоду Росія чотири рази проходила через роки суттєвого зниження реальних доходів громадян, у 2013 році вони більш ніж в півтора рази перевищили рівень останніх радянських років. Оцінимо масштаб впливу криз на доходи громадян за допомогою визначення їх реального розміру в грудні відповідного року в порівнянні з аналогічним періодом попереднього року. Економічні та політичні зміни початку 90-х років минулого століття привели до падіння реальних доходів у грудні 1992 року до 44% від рівня грудня попереднього року. Бюджетно-банківські проблеми 1995 року спровокували зниження даного показника до 78,9%, а глобальні економічні кризи 1998 і 2008 років знизили цей показник до 71,8% і 89,7%, відповідно. Важливо підкреслити, що падіння доходів завжди закінчувалося одним роком, на яких наступав більш тривалий період зростання.

    За розглянутий період економіка і населення навчилися адаптуватися до різних моделей економічної політики. Перша з них - це гіперінфляція 1992 року, коли індекс споживчих цін за грудневими даними склав 2 604% від рівня попереднього року, що супроводжувалося, як уже зазначалося, наймасштабнішим зниженням реальних доходів населення (Малюнок 4). При цьому темпи зниження доходів в 2 рази перевищували темпи падіння ВВП. Однак уже в наступному році після цього спаду почалося відновлення: гіперінфляція збереглася, але на більш низькому рівні (941%), а реальні доходи населення зросли на 28,6% в порівнянні з попереднім роком.

    Малюнок 4 - Динаміка ВВП, грошових доходів, заробітної плати і пенсії, в% від 1991 р порівнянних цінах, грудневі дані

    Джерело: розраховано за даними Росстату.

    Події 1994 року, коли 11 жовтня стався «чорний вівто рок» і сталося обвальне падіння рубля по відношенню до долара (за один день валютної курс долара виріс з 2 833 до 3 926 рублів за долар), не привели, проте, до скорочення реальних доходів населення за підсумками року. У цей рік вони зросли на 3,2%, а індекс споживчих цін у порівнянні з минулим роком знизився практично в 3 рази. 1995 рік став роком політики фінансової стабілізації за допомогою зниження державних витрат, яке здійснювалося методами адміністративно-волевогосокращенія або затримки фінансування статей, які суттєво впливають на доходи населення. Така політика таргетування інфляції привела до зниження індексу споживчих цін з 320% в 1994 році до 230%, але одночасно, як показано вище, викликала падіння реальних доходів. Потім, в 1997 році, інфляція знизилася до 112%, але доходи росіян виросли і склали 109,4% від рівня попереднього року.

    У дефолтних 1998 році індекс споживчих цін склав 184%, а доходи в порівнянні з минулим роком знизилися на 28,2% і виявилися нижче рівня 1992 року. Зате в 1999 році склалися бажані для нинішньої влади умови іпортозамещенія, і при річній інфляції в 135,5% доходи знову зросли - на 12%.

    Слідом за описаним волатильним періодом наступати сім літ високих темпів зростання економіки і душових реальних доходів населення, які за цей час зросли в 3 рази за умови, що ВВП збільшився лише в 1,8 раз. Знаковим став 2005 рік, коли відновився передреформний рівень доходів, а в 2007 році вони вже піднялися до 131,3% від рівня 1991 року.

    У 2008 році Росія зіткнулася з черговим економічною кризою, і тоді було зафіксовано четверте падіння реальних доходів (на 10,3%). Знецінення рубля призвело до зростання інфляції (за грудневими даними вона склала 113,3% в 2008 році, а в 2007 році - 111,9%), але це не стало єдиною причиною зниження доходів, оскільки пенсія і заробітна плата в спостережуваному сегменті економіки показали зростання. Важливим обумовлює фактором стало скорочення за рік номінальних доходів від власності та продажу валюти, яке, відповідно, склало 17% і 28%. На зниження доходів працювала динаміка підприємницького доходу і заробітна плата в не спостерігаються сегменті економіки, темпи зростання номінального розміру яких відставали від темпів інфляції. У 2009 році кризове падіння доходів було повністю компенсовано, і тенденція зростання, але з більш низькими темпами, тривала до недавнього часу. У 2013 році реальні доходи населення досягли 158,7% від передреформений рівня, приблизно таким же масштабом описуються зміни в трудових доходах, що включають і прихований від спостереження фонд оплати праці, а пенсія і яка спостерігається заробітна наблизилися до позначки в 120%.

    Для аналізу ситуації в 2014 році звернемося до характеристик динаміки місячних і квартальних рівнів реальних доходів, заробітної плати і пенсії, виражених у відсотках від відповідного періоду попереднього року. На момент завершення підготовки даного бюлетеня ми мали поквартальними офіційними даними Росстату тільки за три квартали, а в щомісячному вираженні дані про доходи населення, заробітної плати і пенсій представлені за період з січня по листопад включно (Малюнки 5 і 6).

    Малюнок 5 - Квартальна динаміка реальних доходів населення, у% до відповідного періоду попереднього року, I-III кв. 2013-2014 рр.

    Джерело: оперативні дані Росстату, опубліковані в грудні 2014 року.

    У порівнянні з 2013 роком квартальні та місячні дані по заробітній платі і пенсіях за 2014 рік явно вказують на зміну тренда: відбувається видиме зниження темпів зростання (Малюнки 5 і 6). Помісячна динаміка доходів відрізняється волатильністю, а квартальні дані вказують на істотне зниження доходів в першому кварталі, подальше зростання в другому та стагнацію - в третьому. Розбіжність динаміки доходів зі змінами заробітної плати і пенсій обумовлено рядом причин, які ми розглянемо докладно на помісячних даних. Тут в першу чергу слід відзначити, що доходи населення чутливі до валютообмінних операцій: вартість проданої населенням валюти включається до доходів, при цьому списання грошей з валютних карток сприймається як продаж валюти. У спокійні роки сплески її продажі спостерігаються в січні і травні, коли проявляється ефект покупок з використанням платіжних карт в період зарубіжних туристичних поїздок на довгі новорічні і травневі свята. Літній закордонний відпочинок розподілений між червнем-вереснем, тому він не так яскраво позначається на динаміці покупки і продажу валюти, яка позначається на доходах і витратах населення. У 2014 році важливим фактором зниження або зростання доходів населення стало падіння обмінного курсу рубля щодо долара, яке активізує три фактори, що знижують реальні доходи громадян: (1) зростання інфляції, (2) скорочення обсягу продажів валюти населенням і (3) підвищену активність з точки зору перекладу в готівкову валюту частини підприємницького доходу.

    Зупинимося докладніше на чотири місяці, що відрізняються найбільш високою волатильністю реальних доходів населення порівняно з аналогічним періодом попереднього року (березень, травень, червень і листопад, см. Малюнок 6). У березні спостерігалося найсильніше падіння доходів {до 92,7%), яке за силою перекрило зростання в інші місяці кварталу, і спустило рівень доходів в цілому за перший квартал 2014 року до 96,6% від рівня попереднього року. У цей період динаміка зарплат і пенсії працювали на зростання доходів. Зниження доходів сприяв, по-перше, відгук громадян на істотне ослаблення рубля відносно долара і євро: відмова від продажу валюти знизив доходи приблизно на 2,5%, що було посилено переведенням частини підприємницької виручки в готівкову валюту. По-друге, проявився ефект бази порівняння, тому що в попередньому році в даному місяці спостерігалося найвище зростання реальних доходів (109,6%) після кризи 2008 року.

    Малюнок 6 - Місячна динаміка реальних доходів населення, у% до відповідного періоду попереднього року, січень-листопад 2014 рр.

    Джерело: оперативні дані Росстату, опубліковані в грудні 2014 року.

    Причиною цього послужила виплата дивідендів за підсумками року, яка була максимальною в 2013 році і істотно знизилася в 2014 році. По-третє, зіграло роль скорочення підприємницької активності в спостережуваному і не спостерігаються секторах економіки, в даному випадку пов'язане з проведенням Олімпійських ігор в Сочі на початку року. Нарешті, по-четверте, на зниження доходів вплинуло стиснення регіональних соціальних виплат, обумовлене зміщенням пріоритетів в бік зростання заробітної плати в бюджетному секторі. На наявність третього і четвертого факторів вказує динаміка структури доходів населення. Так, в першому кварталі 2014 роки ми спостерігаємо помітне зниження частки соціальних трансфертів: з 18,6% у першому кварталі 2013 року до 17% в цей же період 2014 року. Підприємництво, яке активізувалося в січні-лютому в зв'язку з проведенням олімпіади, за підсумками першого кварталу 2014 року дещо знизило свій внесок в доходи (з 8,5% в 2013 році до 8,3% в 2014 році), отже, саме в березні спостерігався істотний спад також і підприємницьких доходів.

    У травні поточного року, коли доходи досягли максимуму зростання по відношенню до відповідного періоду попереднього року, і склали 106,0%, основним фактором їх збільшення став продаж валюти. З одного боку, пенсія і заробітна плата в цей місяць росли з мінімальними темпами. У той же час багато громадян провели довгі травневі свята за межами країни, але через березневий знецінення рубля вони попередньо трансформували рублеві картки в валютні, і тому їх покупки відбилися як продаж валюти. Однак, починаючи з липня, відкладені літні поїздки за кордон і загальна установка на пріоритетність валютних заощаджень мінімізували обсяги продажу валюти.

    Друга точка падіння доходів припадає на червень (96,5%), коли ефектів від валютних шоків не спостерігалося, а заробітна плата і пенсія все ще росли, хоча і з більш низькими темпами в порівнянні з початком року. На показниках цього періоду не позначається ефект бази (в червні 2013 року реальні грошові доходи населення становили 102,1% від показника відповідного періоду попереднього року), а ось зміни структури доходів вказують на триваюче зниження значущості соціальних допомог (їх частка впала з 19,1 % у другому кварталі 2013 року до 18,7% у другому кварталі 2014 роки) і підприємницького доходу (його внесок скоротився з 8% у другому кварталі 2013 року до 7,3% у другому кварталі 2014 року). Мабуть, фактор падіння підприємництва став головним в цьому місяці, і однією з причин цього стало зниження підприємницької активності в кінці кварталу відповідно до регулярним діловим циклом.

    Третя точка - листопад, коли доходи склали 95,3% від рівня попереднього року. У цьому місяці середній розмір призначених пенсій в реальному вираженні вперше за рік опустився нижче рівня попереднього року - в першу чергу, через високі темпи інфляції. Дані про реальні доходи і заробітну плату, яка в листопаді збереглася на рівні 2013 року, базуються на попередніх оцінках, але події на валютному ринку свідчать про те, що падіння курсу рубля, швидше за все, стало головною причиною скорочення всіх компонент доходів в кінці 2014 року .

    В цілому спостерігається протягом року динаміка доходів населення схожа на переддень економічного спаду. Вона підтверджує останній макроекономічний прогноз Мінекономрозвитку РФ, згідно з яким після двох років стагнації російська економіка поступово вповзає в рецесію. Внаслідок цього, ми очікуємо падіння реальних доходів населення, яке в даному випадку може не обмежитися тільки одним роком.

    Розглядаючи моделі адаптації до різних політичних заходів, окремо зупинимося на головних складових доходів, до яких відносяться заробітна плата і пенсія. Видимий реальна заробітна плата працівників великих і середніх підприємств, яка в офіційній статистиці виконує роль індикатора нарахованої заробітної плати без урахування прихованої оплати праці (Малюнок 4), характеризується максимальною волатильністю в періоди кризи і підйому. Темпи її зростання, какправіло, істотно відстають від темпів зростання доходів. Протягом економічного спаду 1991-1998 років агенти російського ринку праці йшли по шляху «притримування зайвої робочої сили» за рахунок різкого скорочення оплати праці. Основними механізмами «зарплатної гнучкості» стали зміни адреси і - особливо - прихованої частини заробітної плати, затримки її виплати, а також відсутність обов'язкової індексації заробітної плати з урахуванням інфляції. У період економічного підйому 1999-2007 років відбулося стрімке (в 3,3 рази) зростання реальної заробітної плати на великих і середніх підприємствах, правда, чисельність зайнятих на цих підприємствах при цьому скоротилася на 3,2 млн чол. Ті ж процеси відбувалися і в період кризи, що стартував в 2008 році, проте заробітна плата тоді стала рости більш низькими темпами, а чисельність зайнятих на підприємствах цього типу скорочувалася ще стрімкіше (з 40,4 млн чол. В листопаді 2007 ода. До 35, 6 млн чол. в листопаді 2013 року). З точки зору зростання заробітної плати в цей період найуспішнішим виявився 2012 рік, коли вона збільшилася з 111% до 115,2% в цінах 1991 року. Однак уже в 2013 році ми знову спостерігаємо зниження темпів зростання, а в 2014 році, як уже згадувалося вище, аналіз помісячного динаміки розміру реальної заробітної плати, вираженої в процентному відношенні до відповідного періоду попереднього року, показує падіння темпів її зростання аж до 98,8 % від показника 2013 року в серпні (Малюнок 6).

    Підвищена гнучкість заробітної плати при досить стійкому рівні зайнятості в Росії сприяла розвитку нестандартних форм оплати праці, що виводять її за межі статистичного спостереження. Проведені Росстатом дослідження по кількісному вимірюванню прихованої заробітної плати дозволили отримати цінові оцінки масштабів цього явища: в середньому близько 40% фонду оплати праці приховано від статистичного спостереження і не бере участі в формуванні страхових та інших внесків, прив'язаних до заробітної плати. Специфіка неформальних трудових доходів полягає в тому, що, з одного боку, вони в більшій мірі піддаються ризикам скорочення в умовах кризи, а з іншого боку, вони легше адаптуються до умов невизначеності. Важливо підкреслити, що неформальні доходи від зайнятості створюють серйозні проблеми для формування доходів солідарної частини пенсійної системи. Як результат, у 2012 році при середньорічній чисельності зайнятих 71,6 млн осіб. платниками внесків до Пенсійного фонду РФ були тільки 46,6 млн чол. Саме це явище і несприятливий для пенсійної системи демографічний прогноз максимізують ризики нестійкості пенсійного забезпечення. Крива зміни реальної заробітної плати, оціненої з урахуванням прихованого фонду оплати праці3, повторює тенденції динаміки душових грошових доходів (Малюнок 4).

    Динаміка пенсій в цілому схожа на динаміку заробітної плати на великих і середніх підприємствах. Відмінність ситуації полягає в тому, що чисельність пенсіонерів, на відміну від чисельності зайнятих на зазначених підприємствах, неухильно зростає. Більшу частину 1990-х років, аж до кризи 1998 року, соціальним пріоритетом уряду була індексація пенсій. В результаті чого матеріальне становище пенсіонерів на протязі цього періоду в відносному вираженні було краще, ніж у інших соціальних груп. Ситуація змінилася після кризи 1998 року, коли зростання реальної заробітної плати вперше почав обганяти зростання реальної пенсії. Особливо драматичним це відставання стало після початку пенсійної реформи 2002 року. Відповідно, в період економічного зростання 2000-х років добробут сімей, основним джерелом яких виступали пенсії, стало погіршуватися щодо інших груп - насамперед тих, чиї доходи переважно залежать від заробітної плати. Саме провал пенсійної системи в цей період визначив модель її розвитку в період кризи 2008-2009 років, коли влада прийняла ряд заходів, спрямованих на істотне підвищення пенсій. Політика орієнтації на прискорене зростання пенсії дала свої результати: за період з 2007 по 2013 роки реальні доходи зросли в 1,2 рази, що спостерігається реальна заробітна плата - в 1,3 рази, а реальна пенсія - в 1,7 раз. Найвищі за всю пострадянську історію темпи зростання реальної пенсії спостерігалися в 2010 році (на 34,8% по відношенню до минулого року). У наступні роки в середньому пенсія росла повільніше, ніж заробітна плата, а вже в листопаді 2014 роки її реальний розмір виявився нижчим у порівнянні з попереднім роком (і перелому цієї динаміки в грудні не очікується).

    Наступним важливим джерелом інформації про можливі реакції на економічні зміни є структура грошових доходів населення. В останні роки радянського періоду вона в основному відповідала стандарту країн, що пройшли етап індустріального розвитку, в яких доходи найманих працівників є головним джерелом (80% і більше) грошових надходжень сімей. Принципова відмінність полягала у відсутності підприємницьких доходів і доходів від власності, частка яких в загальному обсязі доходів уже в перші роки становлення російської ринкової економіки піднялася до 20% і утримувалася на цьому рівні до 2008 року (Малюнок 7).

    Наступним важливим джерелом інформації про можливі реакції на економічні зміни є структура грошових доходів населення. В останні роки радянського періоду вона в основному відповідала стандарту країн, що пройшли етап індустріального розвитку, в яких доходи найманих працівників є головним джерелом (80% і більше) грошових надходжень сімей. Принципова відмінність полягала у відсутності підприємницьких доходів і доходів від власності, частка яких в загальному обсязі доходів уже в перші роки становлення російської ринкової економіки піднялася до 20% і утримувалася на цьому рівні до 2008 року (Малюнок 7).

    Доступ до даних джерел грошових надходжень став головним позитивним ефектом ринкових перетворень і забезпечив, незважаючи на більш ніж дворазове падіння реальних доходів, певну лояльність населення до проведеним реформам. Підприємницька активність досягала свого максимуму на початку ринкових реформ, коли доходи від цього виду діяльності стали складати 16% від усіх доходів населення. На даний момент ми спостерігаємо двократне скорочення їх питомої ваги. Частка доходів від власності досягла свого максимуму в останні «гладкі роки», що було пов'язано з розвитком фондового ринку, але і цей драйвер зростання поступово слабшає. Так, в період останньої кризи і посткризового уповільнення економіки частка нових ринкових джерел доходів постійно скорочувалася, незважаючи на зростання сукупних реальних грошових доходів. У 2013 році вона досягла 13,5%, що вказує на стиснення можливостей для сталого розвитку сектора домашніх господарств за рахунок диверсифікації джерел доходів.

    Малюнок 7 - Динаміка структури грошових доходів населення, 1990-2013 рр., У відсотках

    Джерело: дані Росстату.

    Головним джерелом грошових доходів російського населення була і залишається заробітна плата найманих працівників. Відносно високі темпи зростання середньої заробітної плати сприяли збільшенню її частки в структурі доходів населення: з 63% в 2000 році до 68% в 2007 році. На криза 2009 року зарплата відреагувала скороченням свого частки, що було швидко компенсовано заходами політики, спрямованої на підвищення мінімальної заробітної плати і рівня оплати праці в бюджетному секторі. При цьому прискорене зростання зарплати в бюджетному секторі найбільш очевидно проявився в структурі грошових доходів населення в 2013 році.

    У числі змін останніх років важливо звернути особливу увагу на збільшення частки соціальних трансфертів в структурі доходів населення (до 18-18,5% в 2010-2013 роках) у зв'язку з різким зростанням пенсій та допомог.Навіть в кращі радянські роки (1985 рік) частка соціальних трансфертів не піднімалася до такого рівня. Зростаючий питома вага допомог і пенсій - це реакція на високу нерівність, спроба знизити його за рахунок перерозподілу доходів через систему соціальних виплат. За підсумками проведення такої політики на цей момент зобов'язання по пенсіях досягли найвищого рівня за всю історію розвитку пенсійної системи. Необхідно ще раз відзначити, що це сталося в умовах, коли не менше третини заробітків не беруть участь у формуванні пенсійних відрахувань.

    Таблиця 1 - Обсяг і структура грошових доходів населення за джерелами надходження, 2013-2014 рр.

    Дані за три квартали 2014 роки (Таблиця 1) вказують на те, що триває політика підвищення заробітної в бюджетному секторі збільшує частку заробітної плати в доходах населення, а підприємницька активність населення продовжує знижуватися. Соціальні виплати, за винятком пенсій, поступово знижуються (Малюнок 4), що, як уже зазначалося, обумовлено політикою регіональних властей, які змістили соціальні пріоритети в бік підвищення заробітної плати в бюджетному секторі.

    Таким чином, в даний час середньодушові грошові доходи населення більш ніж в півтора рази перевищують рівень дохідної забезпеченості в останні роки радянського періоду. Зростання середньої пенсії і заробітної плати відстає від темпів зростання доходів. В основному це обумовлено динамікою нових джерел доходів, до яких ми відносимо підприємницький дохід, доходи від власності та приховані від статистичного спостереження трудові доходи. З другої половини 2000-х років спостерігається скорочення частки доходів від власності та підприємницької діяльності в загальній структурі доходів населення, що пов'язано з погіршенням інституційних умови для розвитку бізнесу. Частка соціальних трансфертів, навпаки, збільшується і відображає спроби держави стримувати зростання нерівності за рахунок включення перерозподільних механізмів. Зміни останніх місяців фіксують зниження грошових доходів населення, що пояснюється зростанням інфляції, скороченням підприємницької активності і падінням темпів зростання заробітної плати і пенсії. В цілому, можна відзначити, що в умовах нинішнього економічного спаду в найбільш уразливому положенні знову опиняються домогосподарства з єдиним джерелом доходів, яким найчастіше є або заробітна плата, або пенсія.


    2.2 Аналіз витрата ної частини сімейного бюджету російських сімей

    Відстежити зміни в споживчому і фінансовому поведінці населення дозволяє аналіз використання грошових доходів населення через призму агрегованих видів витрат, оцінених на основі макроекономічного балансу доходів і витрат сектора домогосподарств (Малюнок 8).

    Частка витрат населення на купівлю товарів і оплату послуг, які і визначають споживчі витрати домогосподарств, в порівнянні з 1980-ми роками скоротилася істотно: з 83% в 1985 році до рівня 70% в спокійні 2000-ні. Динаміка цієї компоненти витрат реагує на економічні кризи: як показують дані статистики, в такі роки її частка в структурі використання грошових доходів зростала до 75% і вище. Виходить, що в період кризи населення «йде в споживання», і зумовлено це, по-перше, чутливістю споживчого ринку (що відрізняється високою часткою імпорту) до коливання валютних курсів і, по-друге, досвідом поведінки в умовах високої інфляції і дефіциту товарів, який позиціонував споживчу практику «покупки про запас» як кращу стратегію.

    Малюнок 8 - Динаміка структури використання грошових доходів населення, 1990-2013 рр., Відсотки

    Джерело: дані Росстату.

    У період з 2011 по 2013 роки включно в споживчій поведінці не спостерігалося значних змін. Економіка стимулювала споживчий попит, і він став драйвером економічного зростання, особливо в 2013 році. Не знаходячи надійних інструментів для організованих заощаджень, населення нарощувало споживання, перекинувши близько 5% своїх доходів на поточне споживання і покупку валюти. В результаті цього структура споживчих витрат виявилася схожою на кризову. При досягнутому рівні доходів інвестиційний потенціал сектора домашніх господарств не знайшов гідного відгуку на фінансових ринках. В значній мірі це було обумовлено доступом до більш дешевих закордонних інвестицій, тому ситуація стимулювання споживчого попиту, особливо на товари, влаштувала всіх учасників ринку. У поточній ситуації актуальним стає питання в тому, чи збережеться вона в умовах бюджетних обмежень і зниження доступу до дешевих закордонних інвестицій та кредитних ресурсів.

    Частка витрат на обов'язкові платежі та внески в структурі витрат населення знижувалася до 1997 року і почала зростати тільки після 2000 року, багато в чому за рахунок розвитку іпотечного та споживчого кредитування. У 2012 році видатки на оплату відсотків, сплачених за надані кредити, склали близько 3% від загального обсягу витрат населення. Інститути іпотеки, що з'явилися на початку 2000-х років, дуже повільно розвивалися перші п'ять років. За даними Агентства з іпотечного житлового кредитування, за 2006 рік було видано кредитів на суму 263,6 млрд руб. Подальший бурхливе зростання до 655,8 млрд руб. в 2008 році був припинений кризою (в 2009 році цей показник знизився до 152 млрд руб.), проте за наступні чотири роки обсяг виданих іпотечних кредитів виріс в 9 разів, досягнувши 1 353,6 млрд руб. вже в 2013 році. У 2014 році чверть угод на ринку житла здійснювалася з іпотекою, що підтверджує масовий характер нової моделі вирішення житлової проблеми і може стати джерелом фінансових ризиків у разі настання економічної рецесії. Підвищення 16 грудня 2014 року Центробанком ключової ставки до 17% практично блокує іпотечні програми на період дії даного правила. Крім того, в умовах наростаючої невизначеності додаткові ризики виникають в сегменті споживчого кредитування. Згідно з даними РМЕЗ-2012 НДУ-ВШЕ заборгованості по споживчих кредитах споживчих кредитах мають більшість представників другої і третьої квінтильній груп в розподілі за доходами, і у них виникнуть труднощі з погашенням боргу в разі погіршення матеріального становища.

    Дані балансу грошових доходів і витрат показують, що за роки пострадянського розвитку в структурі витрат населення з'явилися нові статті, такі як придбання нерухомості, покупка цінних паперів, іноземної валюти, зміна коштів на рахунках індивідуальних підприємців. Разом з приростом (зменшенням) вкладів на рахунках громадян і грошей на руках у населення, які були і в радянські часи, ці напрямки використання вбирають сьогодні близько 15% всіх доходів населення. Для економіки це значимий, але поки ще більшою мірою потенційне джерело внутрішніх інвестицій. Заощадження, витрати на покупку валюти і приріст готівки на руках - все це фінансові активи домашніх господарств. Макроекономічні дані балансу грошових доходів і витрат свідчать про випереджаюче, порівняно з доходами, зростанні обсягів фінансових активів населення.

    Крім освоєння кредитних інструментів, за минулі з моменту переходу до ринкового типу економіки роки російське населення отримало досвід взаємодії стакими фінансовими явищами, як дефолт по заощадженнях, фінансові піраміди початку 1990-х років і масова включеність в валютні операції. Пікових значень частка витрат на покупку валюти сягала в 1994-1997 роки, в останній з яких населення перевело в таку форму фінансових активів п'яту частину грошових доходів. За останні посткризові роки (2009-2013) населення стабільно витрачало на валюту не більше 5% коштів.

    Помісячна динаміка структури використання грошових доходів населення в січні-листопаді 2014 року представлена ​​в Додатку 1, а на Малюнках 9-11 показані зміни частки коштів, спрямованих на основні статті витрат в порівнянні з 2013 роком. Загальна застосована схема угруповання в даному випадку така: ми виділяємо споживчі витрати (покупка товарів і оплата послуг), і неспоживацькі витрати, при цьому обов'язкові платежі і покупка валюти, розглядаються окремо.

    Що стосується споживчих витрат (Малюнок 9), то в першому кварталі 2014 року проявилася ще більша, ніж в 2013 році, схильність населення до вкладення грошей в товари та послуги. В середині року намітився спад цієї тенденції, але, судячи з листопадовим даними, показники за останні два календарні місяці можуть вивести підсумкове значення частки витрат на товари і послуги на більш високий рівень в порівнянні з попереднім роком.

    Малюнок 9 - Зміна частки доходів населення, витрачених на покупку товарів і послуг в 2014 р, в порівнянні з відповідним періодом попереднього року, в процентних пунктах

    Джерело: оперативні дані Росстату.

    Щодо витрат на купівлю готівкової валюти населення в 2014 році зіткнулося з досить нової для нього ситуацією двоетапного знецінення рубля: спочатку в березні, а потім в жовтні-грудні. Протягом спостережуваного періоду можна виділити чотири піку зростання витрат на покупку валюти (січень, березень, травень і жовтень, см. Малюнок 10). Січневий і травневий сплески обумовлені покупкою валюти для відпочинку, а березневий і жовтневий - вже знеціненням рубля. У жовтні 2014 року населення витратило на покупку валюти 8,6% доходів, що є максимумом за спостережуваний період, але, мабуть, не стане річним максимумом. З кінця листопада попит на валютуувелічілся і розвивається за сценарієм, схожим з ситуацією 2008 року, коли в грудні населення направило на покупку валюти 14,9% доходів, а в січні 2009 року - 21,9%. Жовтневе ослаблення національної валюти призвело до ажіотажного зростання попиту на євро і долари протягом місяця, яке потім змінилося компенсаторним спадом на початку листопада. Що стався в кінці місяця стрибок курсів викликав новий сплеск попиту, наслідки якого ми, швидше за все, побачимо тільки в грудневих даних (частка витрат на покупку валюти в листопаді була високою, але не максимальної, і склала 5,9%). Очевидно, що осіннього падіння курсу рубля населення не очікувало, що підтверджується динамікою витрат на покупку валюти в період з червня по вересень.

    Малюнок 10 - Зміна частки доходів населення, витрачених на валюту в 2014 р, в порівнянні з відповідним періодом попереднього року, в процентних пунктах

    Прирости витрат на заощадження у внесках і цінних паперах, зміна коштів на рахунках індивідуальних підприємців, заборгованості по кредитах і витрати на придбання нерухомості в першому кварталі 2014 по порівнянні з відповідним періодом попереднього року перебували в зоні від'ємних значень (Малюнок 11). Особливо значимі зміни спостерігалися в січні і березні, а потім - в листопаді. У січні це обумовлено низьким зростанням доходів в грудні 2013 року і січні 2014 року, що призвело до вилучення частини заощаджень, в тому числі, з метою забезпечення витрат на січневий відпочинок. Березневе падіння зумовлене перекладом рублевих заощаджень в готівкову валюту. Поступове відновлення і зростання, які спостерігаються з початку другого кварталу, пояснюються відновленням довіри до організованих заощаджень і активізацією угод з нерухомістю. Листопадовий провал, очевидно, пов'язаний з новою хвилею вилучення заощаджень з рублевих вкладів. У першій декаді грудня ця тенденція навряд чи буде зламана, але до кінця місяця втрати в заощадженнях можуть бути частково компенсовані за рахунок активізації угод з нерухомістю, які в умовах економічної невизначеності стають одним з напрямків інвестицій для населення.

    Позначена в попередньому параграфі тенденція зростання реальних доходів населення за роки пострадянського розвитку показує, що сектор домогосподарств вийшов на новий рівень дохідної забезпеченості, і цей факт не може не вплинути на структуру споживчих витрат.Оскільки статистика доходів, а відповідно і витрат, далека від досконалості (істотні зміщення викликає застосування процедури дооцінки прихованих від спостереження доходів), звернемося до альтернативного макроекономічного індикатора споживання - вартісному вимірі обсягу роздрібної торгівлі та платних послуг, що надаються населенню. Відзначимо, що роздрібна торгівля спостерігається в статистиці в розрізі продовольчих і непродовольчих товарів. Порівняння даних макропоказників, приведених до порівнянної увазі в цінах 1991 року, дозволяє простежити відбулися за роки пострадянського розвитку зміни (Малюнок 12) і порівняти їх з динамікою доходів.

    Малюнок 11 - Зміна частки доходів населення, витрачених на заощадження у внесках і цінних паперах, зміна коштів на рахунках індивідуальних підприємців і заборгованості по кредитах, придбання нерухомості, в порівнянні з відповідним періодом попереднього року, в процентних пунктах

    Джерело: оперативні дані Росстату.

    В цілому динаміка роздрібної торгівлі та обсягу платних послуг повторює дохідні тренди, відгукуючись падінням на кризи і відновленням - на періоди економічного зростання. Відзначимо при цьому, що найглибше падіння цих показників було зафіксовано в 1992, а не в 1998 році. У цій точці найсильніше скоротився обсяг наданих населенню послуг - до 31,3% від рівня 1991 року, в той час як обсяг роздрібної торгівлі продовольчими товарами знизився до 44,8%, а непродовольчих товарів - до 38,6%. Торгівля та послуги відновлювалися швидше, ніж доходи населення, особливо стрімко росли послуги, обсяг яких до 2013 року збільшився більш ніж в 10 разів у порівнянні з 1992 роком.

    Перехід до більш якісної споживчої моделі, як правило, супроводжується скороченням витрат на харчування, однак за даними статистики ми спостерігаємо щодо більш високі темпи зростання роздрібного обороту продуктів харчування (Малюнок 12). Остаточні висновки про зв'язок двох цих тенденцій можна буде зробити тоді, коли ми проаналізуємо структуру споживчих витрат, а тут відзначимо, що зростаючі витрати на продукти харчування на тлі зростання доходів населення відображають скорочення обсягів споживання з особистого підсобного господарства та одночасно свідчать про підвищення якості продуктового кошика .

    Малюнок 12 - Динаміка обороту роздрібної торгівлі та платних послуг населенню, в процентах до 1991 р порівнянних цінах

    Джерело: розраховано за даними Росстату.

    Випереджаючі темпи зростання обсягу послуг також свідчать про просування по шляху від масової моделі виживання до стандарту розвитку, в рамках якого є можливості вибирати споживчі пріоритети (на противагу цьому, в умовах, коли переважає стандарт виживання, структура споживання задається базовими фізіологічними потребами).

    Тепер звернемося до більш детального аналізу структури споживчих витрат, до яких віднесено витрати на придбання будь-яких товарів і оплату послуг (Малюнок 13). Досліджуючи динаміку витрат на окремі споживчі агрегати, ми зможемо зафіксувати зміни в реальному споживанні домашніх господарств і сформулювати гіпотези щодо їх поведінки в умовах рецесії.

    Випереджу перехід до розгляду даного питання короткими зауваженнями щодо трансформації процесу покупки товарів і послуг, яка проявилася в стрімкому розвитку такого явища, як інтернет-торгівля. Уже в 2012 році, згідно з даними РМЕЗ НДУ-ВШЕ, близько чверті російських домогосподарств купують товари черезінтернет. При цьому в більшій мірі такий спосіб здійснення покупок поширений серед високоприбуткових верств населення: серед 10% найбільш забезпечених домогосподарств його використовують 50%, а серед 10% найбільш бідних - тільки 6%. За оцінками компанії Data Insigh, в 2013 році за допомогою інтернет-торгівлі було придбано товарів на 670 млрд руб. (На 520 млрд руб. В російських інтернет-магазинах і на 150 млрд руб. - в зарубіжних), що відповідає 2,6% від сукупних витрат на покупку товарів. Такі нові технології покупки розширюють можливості домогосподарств, особливо в умовах підвищених ризиків зниження рівня життя.

    Одним з найважливіших маркерів якості динаміки споживання є зміна частки витрат на харчування в структурі споживчих витрат: чим вона вища, тим нижче рівень матеріального достатку, і навпаки. Цей висновок підтверджують викладені на рисунку 13 дані по Росії: в усі без винятку кризові роки статистика фіксувала підвищення частки витрат на харчування, а в періоди підйому - навпаки, її скорочення.

    Малюнок 13 - Динаміка структури споживчих витрат населення, 1985-2013 тт., У відсотках

    Джерело: розраховано за даними Росстату.

    Напередодні ринкових реформ частка витрат на харчування (за показником «витрати на покупку продуктів для домашнього харчування і харчування поза домом») становила 36,1%, а в 1999 році, коли спостерігалося максимальне падіння реальних доходів населення, вона піднялася до 53,7% . На тлі високих темпів економічного зростання цей показник знизився до 31,2% в 2007 році, потім підріс в період кризи до 33,7%, а з 2010 годаснова почав знижуватися. До 2013 року загальне скорочення в порівнянні з рівнем кризових 1998-1999 років перевищила 22 п.п.

    Чи можемо ми на основі динаміки цього індикатора зробити висновок про те, що структура споживання російських домогосподарств вже наблизилася до того стандарту, який Р. Інглхарт називає стандартом самовираженні? Мабуть, немає, оскільки в контексті міжнародних зіставлень частка низькоеластичного витрат, до яких відносяться витрати на харчування, незважаючи на позитивну динаміку, поки що залишається досить високою. За оцінкою в рамках єдиної методології міжнародних зіставлень, в 2011 році російські домогосподарства витратили 25,3% всіх споживчих витрат на купівлю продуктів харчування і безалкогольні напої (без врахування харчування поза домом і витрат на продукти харчування, передані іншим домогосподарствам), в той час як в Португалії ці витрати склали 14,7%, а в США - 6% б. Отже, в умовах зростання доходів зниження частки витрат на харчування в нашій країні мало б продовжитися. А ось в умовах наступаючої рецесії, коли економічна і політична невизначеність призводить до зниження рівня життя, слід очікувати адаптації за трьома напрямками:

    (1) зростання частки витрат на харчування в структурі споживчих витрат населення,

    (2) зниження витрат на харчування в реальному вираженні і

    (3) зростання обсягу і частки надходжень з особистих підсобних господарств.

    Оперативні дані Росстату показують, що динаміка частки витрат на продукти харчування і безалкогольні напої в загальній структурі споживчих витрат змінилася вже у другому кварталі 2014 року: якщо в січні-березні населення в середньому витрачало на цю статтю 28,2% витрат, то в квітні- червні їх частка збільшилася до 30,1%. Зростання спостерігається і по відношенню до показників попереднього року: в I-П кварталах 2013 року ці частки становили 28,5% і 26,8% відповідно. При цьому слід зазначити, що навіть в найжорсткіших умовах нереалістичний зростання частки витрат на харчування до кризового рівня 1999 року, оскільки за останні 15 років суттєво зросла частка витрат населення по самому малоеластічни виду витрат - оплату послуг ЖКП.

    В описаних умовах актуальним стає наступне питання: які перспективи адаптації російських домогосподарств до несприятливих економічних умов за рахунок підвищення надходжень з особистого підсобного господарства? Дані трьох авторитетних джерел даних - Обстеження бюджетів домашніх господарств, Всеросійських переписів населення та Обстеження населення з питань зайнятості - фіксують значуще ослаблення зв'язку домашніх господарств з особистим підсобним господарством протягом останнього десятиліття. За даними Всеросійських переписів населення, в 2002 році 13% населення називали особисте підсобне господарство джерелом засобів до існування, а до 2010 року цей показник знизився до 9,8%. Обстеження зайнятості населення показують, що за період з 2006 по 2013 роки чисельність зайнятих виробництвом сільськогосподарської продукції в домашніх господарствах скоротилася на9 млн чол. За даними щоквартально проводяться Росстатом Обстежень бюджетів домашніх господарств, станом на 2013 рік вартісна оцінка продуктового набору, що надходить з особистого підсобного господарства, склала 2,4% від витрат на кінцеве споживання, в тому числі у міських жителів - 1,2%, а у сільських - 8,1%. Відзначимо, що в 1998 році даний показник по населенню в цілому відповідав 9,2%, а у міських і сільських домогосподарств, відповідно, 7% і 31%. Зв'язок з особистим підсобним господарством втратили, перш за все, сім'ї молодих і забезпечених городян. Варто, однак, пояснити, що в разі потреби для багатьох домогосподарств вона може бути відносно швидко відновлена ​​за рахунок існуючих міжсімейні відносин.

    Скорочення частки витрат на харчування, як правило, супроводжується зростанням частки витрат на непродовольчі товари, і навпаки. Серед витрат на непродовольчі товари за весь аналізований період найбільш помітно зросли витрати на транспортні засоби та паливо, медичні вироби і предмети особистої гігієни. Але найбільша зміна в непродовольчому агрегаті - це зниження частки витрат домашніх господарств на одяг, взуття, білизна і тканини, які, за великим рахунком, входять в стандарт виживання, з 26% до 10% за 1991-2013 роки. Зменшення питомої ваги цих категорій товарів явно вказує на якісні зміни в споживчому стандарті російського населення.

    Нарешті, ще одна, чи не головна тенденція, - це значне зростання частки витрат на оплату послуг (див. Малюнок 13). Безумовно, основним локомотивом зростання витрат на послуги стали житлово-комунальні платежі, на початку 1990-х «схлопнувшіеся» до чисто символічних 0,7%, а сьогодні становлять майже 10% споживчих витрат домогосподарств. Однак в даний час вони вже не є єдиною масово поширеною статтею витрат на послуги. Відмінною рисою нашого часу стала висока розвиненість і поширеність послуг зв'язку, на які населення витрачає близько 3,4-3,5% загального обсягу коштів, що витрачаються. Медичні послуги, безкоштовні на зорі пострадянського періоду, тепер складають 1,5% споживчих витрат. Частка витрат на послуги в системі освіти формально не змінилася (1,5%, як і в 1991 році), проте двадцять років тому вони цілком забезпечувалися витратами на послуги дошкільної освіти, а тепер платність з'являється всіх рівнях освітньої системи. Також можна відзначити невелике зростання витрат домашніх господарств на послуги пасажирського транспорту. Відносно останньої статті варто пояснити, що якщо в неї включити збільшення витрат на паливо (до 3%), на ремонт і покупку транспортних засобів, то сукупне зростання витрат населення на транспорт за останні двадцять років складе більше 10%. Нарешті, щодо швидкими темпами зростають витрати на культурне дозвілля і щорічний відпочинок, на який в 2012 році довелося 6,9% витрат, в 2013 році - 7,2%; зростання частки цієї статті витрат продовжився і в перших двох кварталах 2014 року (Додаток 2).

    Таким чином, як тільки російські домогосподарства стали виходити за рамки споживчого стандарту виживання, вони змістили своє споживання в бік трьох напрямків: транспорт, зв'язок, культура і відпочинок. Розберемо кожну з цих складових трохи докладніше.

    В першу чергу в розмові про збільшення витрат по позначених статей слід вказати транспорт. Саме машини виявилися найпривабливішим з доступних дорогих товарів для російського населення. З кожним роком на них російське населення витрачає все більшу частину споживчих витрат, і найближчим часом ця тенденція, найімовірніше, збережеться: поки що в Росії на 100 сімей припадає 54 автомобіля (2012 рік), а, наприклад, в Литві - 70 (2008 рік), в Японії - 1417 (2009 рік); в США - 1148 (2009 рік). Судячи з довгострокової динаміці, Росія прагне до числа самих автомобілізованих країн. Незважаючи на те, що дані Росстату за I-П квартали 2014 року свідчать про стиснення цих статей витрат у порівнянні з 2013 роком на тлі несприятливої ​​економічної ситуації (особливо щодо купівлі транспортних засобів, див. Додаток 2), в Ш-IV кварталах це падіння може бути частково відіграно. Судячи з усього, в умовах девальвації рубля, особливо в кінці року, населення знову почало активно інвестувати кошти у великі покупки, в тому числі, в покупку автомобілів.

    Зростання відносних витрат на зв'язок також вніс істотний внесок у збільшення витрат на послуги.За період з 2000 по 2012 роки, коли душові реальні споживчі витрати по країні в цілому зросли в 3 рази, частка витрат на зв'язок в загальному обсязі споживчих витрат також потроїлася. В період виходу на ринок нових пропозицій сектор домогосподарств готовий перемикати на інноваційні засоби зв'язку близько 0,5% від сукупних споживчих витрат, навіть якщо це відбувається на тлі низьких темпів зростання доходів. Сьогодні, вибираючи між витратами на одяг і засоби комунікації, молодь однозначно віддає перевагу засоби комунікації. Поява на ринку засобів зв'язку речень, комфортних для осіб старших вікових груп, також сприяє зсуву споживчих переваг у бік комунікаційних послуг.

    Наступними драйверами розвитку стали витрати на організацію відпочинку та культурні заходи. Тут потрібно відзначити, що російські домогосподарства вже зараз в середньому витрачають істотну частку коштів на ці цілі, проте в найбільш розвинених і високоприбуткових регіонах витрати на ці потреби виявляються порівнянні з передовими країнами: в Москві в 2013 році вони досягали 9,1%.

    Разом з витратами на відпочинок і культуру, дозвільної діяльності характеризують витрати на кафе, готелі та ресторани. Масовий попит на дані послуги поки тільки формується, але вже зараз інфраструктура готелів і ресторанів є важливою характеристикою привабливості територій для висококваліфікованих фахівців, і ринки великих міст чітко зрозуміли цей сигнал. Росія в цілому поки що відстає від найбільш розвинених країн, що проявляється в низьких відносних витратах на ці потреби і їх високої диференціації в регіональному розрізі. Розвинені регіони показують більш явне зміщення в сторону дозвіллєвих споживчих переваг, в той час як відстаючі регіони поки що не набрали на цей шлях. При цьому іменноспрос на відпочинок і культуру відрізняється підвищеною волатильністю, особливо в кризові періоди. Багато експертів розглядають індустрію відпочинку як одне з успішних напрямків для розвитку імпоротзамещенія. Однак витрати на ці послуги одними з перших відреагують на будь-які зміни: при зростанні доходів населення буде більшу їх частку направляти на дозвільної діяльності, а в разі погіршення ситуації, навпаки, скорочувати їх в абсолютному і відносному вираженні. Так, в 2014 році в першому кварталі вага цієї статті витрат досить сильно збільшився в порівнянні з відповідним періодом 2013 року - з 3,5% до 4,4%. А ось вже в другому кварталі зростання припинилося і ситуація почала розгортатися в протилежному напрямку: якщо в 2013 році в квітні-червні населення в середньому витрачала на готелі, кафе і ресторани 3,5% від загального обсягу витрат, то в 2014 году-- 3 , 4% (Додаток 2).

    Чутливі до ризиків падіння рівня життя і витрати на освіту і охорону здоров'я. За роки пострадянського розвитку взаємини сектора домогосподарств з даними сегментами ринку розвивалися наступним чином: при збереженні конституційних гарантій в частині базових послуг освіти та охорони здоров'я намітився тренд на збільшення власних витрат домогосподарств на ці види споживчих послуг. В першу чергу витрати населення на освіту і охорону здоров'я компенсували дефіцит видатків бюджету на безкоштовні послуги, і, у міру збільшення державних витрат на зазначені статті, витрати домогосподарств, обумовлені саме цією причиною, скорочувалися. Другим фактором збільшення витрат на охорону здоров'я і освіту стало зміщення переваг тих верств населення, які подолали споживчий стандарт виживання, в сторону інвестицій у власний людський капітал. У разі погіршення матеріального становища населення відмовиться від цієї компоненти витрат.

    Оскільки Росія відноситься до країн з високим рівнем нерівності, за середніми характеристиками обсягу і структури споживання ховається висока диференціація. Розглянемо його характеристики на прикладі даних ОБДХ за другий квартал 2014 року, згідно з якими в цей період 10% найбідніших російських сімей витрачали на купівлю продуктів харчування 45,9% від загального обсягу споживчих витрат, в той час як у 10% найбагатших на дані витрати доводилося тільки 18,7%. Незважаючи на те, що витрати на харчування відносяться до низькоеластичного, у 10% найбідніших домогосподарств в абсолютному грошовому вираженні вони виявляються в 3 рази нижче, ніж у 10% найбагатших. По видатках на житлово-комунальні платежі і паливо в абсолютному вираженні розрив у даних груп становить 4 рази, по одязі і взутті - 5 разів. У число низькоеластичного витрат потрапляють також витрати на зв'язок, які у багатьох тільки в 3 рази вище, ніж у бідних. Найбільші розриви спостерігаються у витратах на готелі та ресторани, придбання транспортних засобів - 32 рази. Витрати на організацію відпочинку та культурні заходи у 10% найбільш високодохідних домогосподарств в 23 рази перевищують аналогічні витрати у 10% найбільш низькодохідних. Для витрат на освіту, охорону здоров'я і побутову техніку нерівність у витратах оцінюється на рівні 13 разів. Сформовані розриви не є стійкими, і по більшості низько- і високоеластичних споживчих агрегатів вони скорочувалися в роки економічного зростання. Зокрема, за період з 2000 року по теперішній час попродуктам харчування диференціація витрат знизилася з 5 до 3 разів, по одязі і взутті - з 14 до 5 разів, по освітніх послуг - з 22 до 13 раз, медичних послуг - з 68 до 13 разів. Виняток становлять витрати на оплату житлово-комунальних послуг, за якими нерівність у витратах зросла з 3 до 5 разів. Це означає, що на тлі згладжування відмінностей в споживчих витратах зростає нерівність по житловим умовам.

    Дані, що характеризують динаміку структури споживання 10% найбідніших домашніх господарств з 2000 року, представлені в Додатку 3. Як і в випадку населення в цілому, у цій дохідної групи ми спостерігаємо зниження частки витрат на харчування і зростання витрат на оплату ЖКП, і в низькодохідних групі населення ці тенденції виражені більш яскраво. На тлі зниження частки витрат на харчування у бідного населення відбулося лише незначне поліпшення якісних характеристик харчування, які до сих пір далеко відстоять від раціональних норм споживання. Частка витрат на одяг в нижчій децильній групі домогосподарств стабілізувалася, а разом з цим суттєво зросли витрати на зв'язок. У сукупності ці тенденції означають, що зростання цін на ЖКП є серйозною проблемою для бідного населення, оскільки воно практично повністю з'їдає приріст їх споживчих витрат. Віддаючи перевагу дешевому одязі, найбільш бідні групи домогосподарств змогли лише трохи поліпшити якість харчування і задовольнити потреби в засобах зв'язку. В таких умовах витрати на освіту і охорону здоров'я носять для них виключно вимушений характер.

    Прототипом структури споживання середнього класу є восьма доцільний група населення (див. Динаміку структури їх споживчих витрат в Додатку 4). Від среднероссийских тенденцій структура споживання даної дохідної групи відрізняється зміщенням в сторону витрат на культуру і відпочинок, готелі і ресторани, зв'язок, покупку і експлуатацію транспортних засобів. Значне зростання витрат на охорону здоров'я спостерігається поки лише у міських представників 8-ий децильній групи. Якщо зробити коригування на потребу в освітніх послугах, то для них також спостерігається тенденція зростання витрат на освіту.

    Підкреслимо також, що забезпечені верстви населення готові інвестувати в якісну охорону здоров'я, але ринок поки не пропонує їм механізмів, що гарантують доступ до якісних медичних послуг. В таких умовах, в залежності від обставин, вони вибирають один з трьох варіантів: (1) корпоративне медичне страхування, (2) неформальні відносини або (3) виїзд за кордон з метою отримання медичних послуг. В результаті цього, якісна медицина виявляється доступна тільки дуже вузькому колу людей. Спроби розширити зобов'язання домогосподарств з оплати послуг охорони здоров'я та освіти викликають жорсткий опір з боку населення, що обумовлено конституційними гарантіями безкоштовності освіти і охорони здоров'я, низькою якістю цих послуг і - все ще - недоліком ресурсів для виконання цих повноважень. На даний момент саме питання про те, хто, в якому обсязі і за які послуги освіти та охорони здоров'я буде платити, є ключовим з точки зору розвитку цих сфер.

    сімейний бюджет планування


    2.3 Аналіз структури витрат в розрізі регіонів Росії

    Росія відрізняється високим рівнем регіональної диференціації за більшістю соціальних і економічних показників. Аналіз структури витрат населення в суб'єктах РФ зайвий раз підтверджує цю тезу і свідчить про те, що на шляху переходу до нового стандарту споживання просунулося, в першу чергу, міське населення високоприбуткових регіонів.

    Як вже зазначалося раніше, переважає в суспільстві споживчий стандарт багато в чому визначається рівнем дохідної забезпеченості населення: частка витрат на харчування поступово знижується в міру зростання загального рівня добробуту. Цю тезу добре підтверджується регіональними даними, коротка ілюстрація на основі яких приведена на рисунку 14.

    Малюнок 14 - Частка грошових витрат на харчування та вартості надходжень від особистого підсобного господарства в окремих регіонах Росії і по країні в цілому, 2013 р

    Джерело: дані Росстату.

    У 2013 році в регіонах з найбільшими обсягами сукупних витрат на кінцеве споживання на харчування йшло від однієї п'ятої до чверті цих витрат. Наприклад, в Москві частка грошових витрат на харчування в загальній структурі витрат на кінцеве споживання досягала 20,8%, в Ямало-Ненецькому автономному окрузі, який є лідером як за обсягом наявних ресурсів, так і за обсягом витрат на кінцеве споживання, - 21 , 3%, в Ханти-Мансійському автономному окрузі - 21,7%. У Красноярському краї частка грошових витрат на харчування в загальній структурі витрат на кінцеве споживання досягала 31,6%. У той же час в найбільш низькодохідних регіонах ця стаття витрат вбирала в себе до половини витрат, а в окремих випадках - і більше. Наприклад, в Республіці Інгушетія на харчування довелося 64,3% витрат на кінцеве споживання, в Республіці Дагестан - 52,4%, в Чеченській Республіці - 46,5% 10. При цьому слід додати, що в менш забезпечених регіонах на тлі більш високу частку грошових витрат на харчування в загальній структурі витрат сильніше виявляється і залежність від надходжень з особистого підсобного господарства, вартість яких у грошовому вираженні враховується Росстатом при оцінці витрат домашніх господарств на кінцеве споживання. Іншими словами, в бідних регіонах структура витрат фактично ще сильніше зміщена в бік витрат на харчування і, відповідно, наближена до стандарту виживання (див. Повний перелік регіонів РФ і частку грошових витрат на харчування в них в Додатку 5).

    З описаної закономірності є ряд виключень, і в першу чергу в їх числі виявляються регіони, в яких сильно вплив так званої географічної компоненти. Як відомо, погані природно-кліматичні умови позначаються на величині прожиткового мінімуму населення. Вони ж впливають і на структуру споживчих витрат, причому одночасно з двох причин. По-перше, так само як і у випадку з прожитковим мінімумом, проживання в важких кліматичних умовах (в районах Крайньої Півночі або прирівняних до них місцевостях) означає більш високу норму калорійності харчування і, відповідно, витрат на нього. По-друге, в цих регіонах, як правило, відсутнє власне виробництво багатьох, якщо не всіх, продуктів харчування, а тому ціни на них встановлюються на відносно високому рівні. Яскравими прикладами таких регіонів є, наприклад, Красноярський край, Магаданська область або Чукотський автономний округ. Всі вони знаходяться у верхній частині розподілу і по душовим розташовуваним доходами, і за видатками на кінцеве споживання, проте частка грошових витрат на харчування в них перевищує 30%, а в окремих випадках і 40% (див. Дані по Красноярському краю на рисунку 14 і в Додатку 5 по інших регіонах).

    Показовими є також частки витрат на такі статті, як транспорт, зв'язок і відпочинок.Всі вони демонструють значиму залежність від прибуткового положення регіонів, і сукупна частка витрат на три ці напрями, як видно з рисунка 12, буде вищою в найбільш забезпечених суб'єктах РФ. Витрати на відпочинок, культуру і харчування поза домом передбачувано виявляються найбільшими в високоприбуткових і урбанізованих регіонах, що мають в своєму складі великі міста. Там на них припадає понад 10% всіх грошових витрат (див. Рр. Москва і Санкт-Петербург, Нижегородська область і Красноярський край в Додатку 5). Ця стаття є чи не найкращим маркером переходу до нового стандарту споживання, і тому саме по ній ми спостерігаємо максимальних розкид значень: в самих низькодохідних регіонах частка витрат на культуру і відпочинок не перевищує і 2-3% від сукупних витрат домогосподарств (див. Республіки Інгушетія, Дагестан, Чеченська Республіка).

    Менший розкид спостерігається по відношенню до витрат на зв'язок. При цьому, незважаючи на наявність позитивної залежності між рівнями душових доходів і витрат, з одного боку, і витратами на послуги зв'язку, з іншого, максимальні показники все ж фіксуються в найбільш віддалених, а не в найбільш забезпечених регіонах. Пояснюється це, в першу чергу, більш високими цінами на послуги зв'язку в важкодоступних суб'єктах РФ.

    Нарешті, витрати на транспорт, показують менш тісний зв'язок з рівнем добробуту регіону: максимальні значення за цією статтею статистика фіксує, в тому числі, в регіонах з другого-четвертого дохідних квінтелей, а саме в Томській області (32%), Республіці Башкортостан (27 %), Республіці Комі (26%) та інших (див. Додаток 5). Це не пов'язано з меншою поширеністю особистого транспорту і витрат на нього в найбільш забезпечених суб'єктах РФ, в структурі їх витрат ця стаття вже зайняла своє місце і закономірно становить трохи меншу частку через більшого розміру витрат в абсолютному вираженні. Однак на основі цієї інформації можна зробити висновок про те, що середньозабезпечені регіони в даний час знаходяться на тому рівні споживчих стандартів, коли населення вже має можливість інвестувати в дорогі покупки, але ще не перейшло до більш складних видів інвестицій.

    Малюнок 15 - Частка грошових витрат на транспорт, зв'язок, відпочинок, культуру і харчування поза домом в окремих регіонах Росії і по країні в цілому, 2013 р

    Джерело: дані Росстату.

    Проведений аналіз показує, що в 2013 році, ще до настання економічного спаду, на території Росії фактично одночасно існувало кілька стандартів споживчого поведінки. Деякі високоприбуткові регіони, судячи з статистичними даними, вже давно перейшли кордон стандарту виживання іпереключілісь на нову модель споживання з високою часткою витрат на послуги, в тому числі пов'язаних з культурою, відпочинком і - якщо подивитися глибше - іншими інвестиціями в власний людський капітал. У той же час найменш благополучні з точки зору показника душових грошових доходів регіони, як і раніше існують в умовах високих витрат на повсякденне харчування і поки що не виходять за рамки таких базових статей витрат, як оплата комунальних послуг, придбання необхідних предметів домашнього вжитку, одягу і взуття. Одночасно з цим існує і третій тип споживчої моделі, що характеризується вимушено високою часткою витрат на харчування в супроводі досить високих витрат на послуги. В рамках цієї моделі існують, перш за все, відносно благополучні з точки зору доходів, але віддалені територіально північні регіони.

    Підіб'ємо підсумок аналізу змін в доходах, витратах і споживанні населення за роки пострадянського розвитку.

    По-перше, нинішній обсяг доходів російського населення дозволив вийти на новий масовий стандарт споживання, в рамках якого ресурсів достатньо не тільки для покупки предметів і послуг першої необхідності, але і для організації дозвілля, інвестицій в людський капітал і покупки товарів, істотно розширюють можливості для розвитку. Зростання обсягу наявних ресурсів за межі стандарту виживання є об'єктивною передумовою для поширення навичок відповідального споживчого вибору та інвестиційної активності. Значний сегмент сектора домогосподарств, що володіє ресурсами для потенційного розвитку (порядку 20-25%), що сформувався в умовах змін і глобалізації, вже зараз вчиться диверсифікувати ризики і реагувати на сигнали соціально-економічної політики як відповідальний власник. Однак слід зазначити, що в даний час ми ще недалеко просунулися на цьому шляху, і якщо очікуване падіння реальних доходів населення при збереженні високого нерівності виявиться затяжним, масове поширення стандарту виживання повернеться в реальність.

    По-друге, аналіз динаміки доходів і витрат домогосподарств дозволяє побачити російський вектор трансформації масової моделі споживання: спочатку - виживання; потім - витрати на товари тривалого користування і розваги; потім - інвестиції в послуги і розвиток. Маючи певний запас міцності з точки зору ресурсної забезпеченості та опановуючи навичками прийняття відповідальних рішень у частині добробуту своїх сімей, громадяни пред'являють зовсім інший попит на товари, послуги та інститути, в тому числі управлінські та політичні. Тут можна виділити три типи драйверів розвитку, обумовлених зміною масового споживчого стандарту. Перший тип - це витрати на транспорт, зв'язок, відпочинок і культуру. Ці драйвери вже запущені і добре працюють. Другий тип - витрати на готелі, кафе і житлово-комунальні послуги. Попит на якісні послуги в даному споживчому сегменті вже пред'явлено з боку широких верств населення, але на ринку поки що представлено мало якісних продуктів і немає конкуренції. Міжнародні зіставлення вказують на те, що третій тип драйверів на ринку масових споживчих товарів і послуг пов'язаний з витратами на освіту і охорону здоров'я. Тут поки що не сформувався ні попит, ні пропозиція, а існуючий сегмент якісних платних послуг доступний тільки високозабезпечених верствам населення.

    По-третє, протягом усього пострадянського періоду зберігається високий рівень нерівності в доступі до доходів та інших ресурсів, на що вказують показники дохідного нерівності. Не вдалося запустити в потрібному режимі такий важливий інструмент зниження диференціації, як розвиток підприємницької активності, що підтверджується даними про динаміку структури доходів. Єдине, що вдалося на цей момент - це стримувати нерівність за рахунок механізмів протидії бідності, і тут ми спостерігаємо не тільки ефекти впливу економічного зростання, а й збільшується роль соціальних трансфертів, частка яких у доходах населення вже перевищила рівень радянського періоду. При цьому в період рецесії нерівність навіть більшою мірою, ніж бідність, формує соціальні ризики, а тому питання його скорочення найближчим часом повинні отримати більшу вагу в політичному порядку.


    висновок

    З вище сказаних суджень ми з'ясували, що сімейний бюджет являє план, де вказується доходи і витрати сім'ї, складають його на місяць.

    Також ми дізналися, що сімейний бюджет буває: спільний, часткової і роздільний.

    Сімейний бюджет поділений на доходи і витрати.

    Доходи сім'ї діляться на постійні, тимчасові і одноразові. До постійних ставитися зарплата членів сім'ї, пенсії, стипендії, субсидії та інші види соціальних виплат, відсотки на банківські вклади, ренту (плата за оренду) і ін. До тимчасових і одноразових доходів відносять премії, спадщина, подарунки, гроші, взяті в борг, виграші в іграх і лотереях.

    Витрати бюджету поділяють на первинні та вторинні. До первинних, тобто неминучим, відносять витрати на забезпечення фізіологічних потреб людини: продукти харчування, одяг, взуття, плата за житло, послуги, а також витрати, які стягує держава, - податки. Вторинні витрати - це придбання власних будинків, автомобілів, електронної апаратури, предметів розкоші, поповнення заощаджень в банках.

    По видатках сімейного бюджету ми можемо судити до якої ступені соціального класу дана сім'я ставитися. По видатках сім'ї можна судити не тільки про рівень її добробуту, а й суспільства в цілому.

    Говорячи про планування ми дізналися що воно представляє якийсь прогноз в зміні доходів і витрат сім'ї, то як буде спрогнозований період і буде вирішувати подальший рівень накопичення.

    Планування сімейного бюджету виконується в наступному порядку:

    1) прогнозування доходів сім'ї;

    2) прогнозування витрат сім'ї;

    3) зіставлення майбутніх доходів і витрат, їх балансування і регулювання за допомогою пошуку додаткових джерел доходів і визначення заходів щодо скорочення витрат сім'ї;

    4) визначення та розподіл очікуваних сімейних накопичень.

    У нашому дослідження ми проаналізували російську і зарубіжну систему формування бюджету сім'ї. З'ясували що в зарубіжному кодексі сімейного права багато обмежень, а російському менше обмежень, в тому числі рівних. Але, в будь-якому випадку, введення нових норм може допомогти уникнути здійснення незаконних операцій одним чоловіком без відома іншого.

    Тема сімейного бюджету всім нам дуже близька правильно складений сімейний бюджет запорука фінансового здоров'я накопичень сім'ї, копійка кажуть рубль береже., І від цієї народного прислів'я не куди не дітися від домострою до сучасного суспільства практично різниці немає, головне застосовувати з розумом.


    Список використаної літератури

    1. Борисов Е.Ф. Хрестоматія з економічної теорії. - М., 2002. - С. 46.

    2. Борисов Е.Ф. Економічна теорія. - М .: Юрайт-Издат, 2010. - 399 с.

    3. Булатов А.С. Економіка. - М .: Міжнародні відносини, 2012. - 152 с

    4. гродських В.С. Економічна теорія. - СПб .: Пітер, 2013. - 208 с.

    5. Гурвич Е.Т., Диннікова О.В. Економічна криза в Росії та шляхи його подолання // Економіка. - № 6. - 2012. - 13-17 с.

    6. Жеребін В.М., Романов А.Н. Економіка домашніх господарств. - М .: Фінанси, ЮНИТИ. - 2008. - 231 с.

    7. Курс економічної теорії / за ред. Чепуріна М.Н., Кисельової Е. А. - Кіров, 2008. - С. 442.

    8. Мікроекономіка / Под ред. М.І. Ноздрина-Плотницького. - Мінськ: Сучасна школа, 2011. - 384 с.

    9. Мікроекономіка: практичний підхід (Managerial economics): підручник / кол. авторів; під ред. А. Г. Грязнова і А. Ю. Юданова. - 5-е изд., Стер. - М.: КНОРУС, 2009. - 704 с.

    10. Національна економіка / під ред. Савченко П.В. М .: Економіст, 2009. - 813 с.

    11. Миколаєва І.П. Економічна теорія. - М .: Дашков і Ко, 2012. - 328 с.

    12. Носова С.С. Економічна теорія. - М .: КНОРУС, 2011. - 792 с.

    13. Райзберг Б.А., Лозовський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. Сучасний економічний словник. - М., 2007. - С. 215.

    14. Економічна теорія / За ред. В.Д. Камаева. - М .: Владос, 2010. - 592 с.

    15. Економічна теорія. Вступний курс. Мікроекономіка: Підручник / За ред. И.Е, Рудаковой. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 576 с.


    Додаток 1


    додаток 2


    додаток 3


    додаток 4


    додаток 5


    Головна сторінка


        Головна сторінка



    Сімейний бюджет, джерела його формування та напрямки використання

    Скачати 118.05 Kb.