• Курсова робота


  • Дата конвертації06.08.2018
    Розмір75.15 Kb.
    Типкурсова робота

    Скачати 75.15 Kb.

    Сучасні риси банківської системи Росії

    Міністерство освіти Російської Федерації

    Омський державний університет

    Економічний факультет

    Кафедра економічної теорії та підприємництва

    Курсова робота

    Сучасні риси банківської системи Росії

    виконала:

    Студентка 1 курсу ЕФ

    групи ЕЕ-203 Тимошенко М.А.

    Науковий керівник:

    к. е. н., ст. викладач

    Капогузов Е.А.

    м Омськ

    2003 р

    зміст:

    ВСТУП 3

    ГЛАВА I. ОСНОВНІ ЕЛЕМЕНТИ СУЧАСНОЇ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ ТА ЇХ ХАРАКТЕРИСТИКА:

    1.1. Банк як елемент банківської системи і її роль в економіці країни 5

    1.2. Структура банківської системи Росії і її особливості 6

    1.3. Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії): правове становище, цілі, функції та операції на фінансовому ринку 10

    1.4. Комерційні банки 17

    ГЛАВА II. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ НА ПЕРІОД З 2000 по 2003 рр .: НАПРЯМКИ РЕФОРМУВАННЯ, ПРОБЛЕМИ І ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ 24

    ВИСНОВОК 31

    Список використаної літератури 33

    ДОДАТКИ 34

    Вступ.

    В даний час проблема розвитку російської банківської системи стоїть в нашій країні дуже гостро. Причина тому - дуже високий ступінь залежності стану економіки держави, як внутрішньої, так і зовнішньої, від стану банківської системи. Відомо, що вістекшіе десять років економічне життя країни в значній мірі була позначена етапами банківських криз: "чорний вівторок" жовтня 1994 р серпень 1995 року, жовтень 1997 року, серпень 1998 г. Тому недопущення нової економічної кризи, підвищення рейтингу Російської Федерації станом економіки серед найбільш розвинених країн світу, поліпшення фінансового становища всієї держави - головні цілі державної економічної політики з реформування і поліпшення економічного життя країни, де питання реформування ба ковской системи займають все більш важливі позиції.

    І без кардинальних змін банківська система Російської Федерації може стати фактором, реально перешкоджає реалізації економічної програми уряду. Російські банки, які зазнали величезних (2-3% ВВП) втрати в результаті кризи 1998 р, як і раніше не здатні стати надійною опорою у відродженні російської економіки і державності. У той же час без їх активної ролі досягнення названих цілей є вкрай важким.

    Але перш ніж зайнятися розглядом конкретних фактичних показників стану банківської системи Російської Федерації на сучасному етапі розвитку, причин її настільки сильного відставання від світових показників, основних проблем банківського сектора і шляхів їх подолання, необхідно більш детально зупинитися на теоретичних і законодавчих аспектах діяльності російських банків. Тому в ході дослідження розглянемо основні поняття банківської справи через призму російської дійсності, включаючи і основні положення сучасного банківського законодавства Російської Федерації.

    Тому метою даної роботи ставиться на основі аналізу підібраного матеріалу дати найбільш повне уявлення про такі поняття як банківська система, банк, як одиниця даної системи, Центральний банк Російської Федерації, комерційні банки та інші кредитні установи, їх правові положення, основні функції та операції на ринку цінних паперів та ін., а також зробити висновок про проблеми і перспективи розвитку банківської системи Російської Федерації.

    На шляху досягнення головної мети необхідно вирішити такі завдання:

    -проведена підбір і аналіз теоретичної літератури, виявити загальну концепцію розглянутих положень і в найбільш доступній формі представити її в даній роботі.

    -на основі наявних теоретичних положень розглянути і проаналізувати ситуацію на даний момент ситуацію в банківській системі Росії, після чого підвести основні підсумки за виконану роботу.

    З усього вищесказаного залишається відзначити, що дана робота складається з двох глав - теоретичної, в якій розкривається структура сучасної банківської системи Російської Федерації через основні категорії і поняття банківської справи, і практичної, де на основі положень, виведених в першому розділі, робиться висновок про стан банківської системи Росії, її проблеми та перспективи в короткостроковому і довгостроковому періодах. Крім цього в роботу включені введення, висновок, список використаної в ході дослідження літератури і додатки у вигляді таблиць, що представляють фактичні дані другого розділу в цифрах.

    Глава I. Основні елементи сучасної банківської системи Росії і їх характеристика.

    1.1. Банк як елемент банківської системи і його роль в економіці країни

    Під банківською системою розуміється сукупність кредитних інститутів всередині країни, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму, з внутрішніми взаємозв'язками між ними. Головним елементом банківської системи є банк. Це, в свою чергу означає, що він повинен:

    - володіти такими родовими властивостями, які дозволяють йому бути органічною частиною цілого: мати статус банку, ліцензію на право здійснювати банківські операції та ін., Функціонувати за загальними правилами гри;

    - функціонувати в рамках загальних і специфічних законів, юридичних норм суспільства;

    - бути здатним до саморегулювання, розвитку і вдосконалення;

    - взаємодіяти з іншими елементами банківської системи.

    Банки як елементи банківської системи можуть успішно розвиватися тільки у взаємодії з іншими її елементами і, перш за все, з банківської інфраструктурою, під якою розуміється така сукупність елементів банківської системи, яка забезпечує життєдіяльність банків. Прийнято розрізняти два блоки банківської інфраструктури: внутрішній, що забезпечує стабільність банку зсередини, і зовнішній, що забезпечує стабільність банку в його взаємодії із зовнішнім середовищем. Внутрішній блок включає ліквідність банку, спеціалізацію банку, законодавчі норми, внутрішні правила здійснення операцій, структуру апарату управління банком, побудова обліку, аналітичної бази, наявність ресурсів, структуру наявних грошових коштів. Зовнішній блок займається науковим, інформаційним та кадровим забезпеченням, а також включає в себе і законодавчу базу, міжбанківську конкуренцію, економічні умови і ін. [8, с. 17 - 21].

    Умовою нормального функціонування ринку банківських послуг є фінансова надійність банків, для чого банки зобов'язані створювати резерви, розмір, порядок формування і використання яких встановлюється Центральним Банком.

    В банківську систему входять також деякі спеціальні фінансові інститути, які виконують банківські операції, але не мають статусу банку, інші установи, що утворюють банківську інфраструктуру і забезпечують життєдіяльність грошово-кредитних інститутів.

    Виробляючи грошові розрахунки, кредитуючи підприємства, виступаючи посередником у перерозподілі капіталу, банки істотно впливають на ділову активність і загальну ефективність економіки, оскільки банки мають фінансової міццю і значним грошовим капіталом, а їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Вони є посередниками у відносинах між промисловістю і торгівлею, сільським господарством та населенням, тим самим задовольняючи інтереси як виробника, так і споживача. Крім того, відомий факт, що банківська діяльність відіграє дуже важливу роль і в русі капіталів.

    Таким чином, в економіці будь-якої країни банківська система займає особливе становище, яке визначається тим, що банки - це втілення і позичальника, і кредитора в одній особі. Але, незважаючи на всі перераховані вище переваги банківської системи, вона одночасно несе в собі небезпеку підвищеного соціально-економічного ризику. Тому у всіх країнах з розвиненою ринковою економікою банківська діяльність регулюється спеціальним законодавством. Крім того, слаборозвинена, неефективна банківська система таїть в собі ризик обвалу і, отже, великого кризи в економічному житті будь-якої країни.

    Банківська система в перехідній і ринковій економіці виконує, таким чином, наступні головні ролі.

    - Розвинена структура комерційних банків управляє системою платежів, яка забезпечує виконання підприємствами та приватними особами зобов'язань один перед одним.

    - Банки поряд з іншими фінансовими посередниками направляють заощадження населення до фірм і комерційним підприємствам.

    - Комерційні банки, діючи відповідно до кредитно-грошової політики Центрального банку Російської Федерації, регулюють кількість грошей, що перебувають в обігу.

    Стабільний і помірне зростання грошової маси, підтримуваний в сукупності Центральним банком Російської Федерації і комерційними банками, при відповідному зростанні обсягу виробництва забезпечує сталість рівня цін. Завдання кредитно-грошової політики зводиться ще й до забезпечення, по можливості, повної зайнятості і зростання реального обсягу виробництва.

    1.2. Структура банківської системи Росії і її особливості

    Світова банківська історія не знає аналога того, що сталося в російській банківській системі. За найкоротший термін в країні виникло близько 2500 самостійних банків, чимало кредитних установ, що здійснюють окремі банківські операції. У США, для порівняння, щоб створити 1000 банків, було потрібно близько 80 років - з 1781р. по 1860 г. Однак повною мірою вважати цей факт великим досягненням не варто. Як вважають багато дослідників, вчені, російські банки поки абсолютно не готові працювати і заробляти на Заході, будучи абсолютно неконкурентоспроможними по відношенню до західних банків. І тільки опинившись безпосередньо на зарубіжних ринках, комерційні банки Росії починають розуміти, як далеко відірвалися від них конкуренти в різних сферах банківської життя: в системах розрахунків, обслуговуванні масового клієнта, створення центрів комплексного сервісу промислових, торгових та інших компаній і ін.

    Сучасна банківська система Росії представляє собою систему перехідного періода.В даний час в Російській Федерації сформована дворівнева банківська система: перший рівень - Центральний банк Росії, другий рівень - комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.

    У найзагальнішому, схематичному вигляді банківська система Росії може бути представлена ​​наступним чином [1, c. 22]:


    Рис.1. Схема банківської системи Росії

    Центральний банк - це грошово-кредитна установа, що знаходиться на верхньому рівні дворівневої банківської системи і виконує завдання емісійного центру країни, "банку банків", банку уряду, головного розрахункового центру країни і органу регулювання економіки [7, c.27]. Здійснюючи керівництво всією кредитною системою країни, Центральний банкпрізван регулювати кредит і грошовий обіг, контролювати й стабілізувати рух обмінного курсу національної валюти, згладжувати своїм впливом перепади в рівні ділової активності, цін і зайнятості, стимулювати зростання національної економіки на здоровій фінансовій основі.

    В даний час в структурі Центрального банку Російської Федерації функціонує 25 департаментів і 2 управління.

    Центральний банк Росії визначає порядок регламентації, регулювання і контролю над діяльністю комерційних банків, порядок виділення централізованих кредитних ресурсів, встановлює економічні нормативи діяльності комерційних банків і ін.

    Комерційні банки - це універсальні кредитні організації, що мають виняткове право здійснювати в сукупності всі банківські операції на фінансовому ринку. Оніобразуют кістяк кредитної системи країни.

    Характерна особливість комерційних банків полягає в тому, що основною метою їх діяльності є отримання прибутку (в цьому полягає їх "комерційний інтерес" в системі ринкових відносин), а головне їхнє призначення - залучати заощадження і розподіляти їх між позичальниками. Поповнення оборотних коштів на підприємстві і надання споживчого кредиту - це класична функція комерційних банків. Крім цього банки надають масу спеціальних послуг державі, підприємствам і населенню. Це і чекові обслуговування, і розрахунково-касові операції, видача грошей під заставу майна, надання позик в іноземній валюті, фінансування ризикових, венчурних проектів, лізинг обладнання та інші банківські операції та послуги (докладніше комерційні банки, їх функції, операції розглядаються нижче в даній чолі).

    Кредитні установи (небанківські кредитно-фінансові інститути) - це установи, формально банками не є (не мають банківської ліцензії), але основна діяльність яких пов'язана з наданням фінансових послуг і здійсненням операцій, багато в чому аналогічних банківським. З цієї причини кредитні установи також називають "околобанкамі" (від англ. Near-banks) [7, c. 57].

    Видів установ-фінансових посередників, що здійснюють окремі банківські операції, в перехідній економіці Росії дуже багато. це:

    - кредитні спілки, товариства, товариства і кооперативи;

    - ощадні каси і каси взаємодопомоги;

    - фінансові компанії;

    - пенсійні фонди;

    - емітенти цінних паперів;

    - орендні (лізингові) фірми;

    - благодійні фонди;

    - інвестиційні фонди;

    - страхові компанії;

    - ломбарди;

    - посередницькі (факторингові) фірми;

    - ріелторські фірми;

    - брокерські та дилерські фірми;

    - трастові відділи бірж та ін.

    Однак в більшості випадків найменування тієї чи іншої установи з цього переліку має небагато спільного з дійсною його діяльністю. Відмінні риси виникнення, функціонування та регулювання цих установ, за деяким винятком, ще не визначені в належній мірі; коло виконуваних ними банківських (і не банківських теж) операцій значною мірою розмитий; економічні, фінансові та інші механізми, власне відрізняють ці операції один від одного, ще мало відпрацьовані. Але, незважаючи на це, ринок фінансових послуг поступово наповнюється, між фінансово-кредитними інститутами починають розвиватися елементи конкуренції.

    У зв'язку з усім вищесказаним можна виділити основні особливості сучасної російської банківської системи:

    1. В даний час на території Російської Федерації сконцентровано досить велика кількість кредитних інститутів (в тому числі комерційних банків і інших установ банківського ринку), і це не дивлячись на те, що з наростанням кризових явищ, починаючи з 1996 р, в фінансово-кредитної сфері число установ почала зменшуватися.

    2. Найбільша кількість суб'єктів банківського ринку залишається сконцентрованим в російській столиці. На даний момент в Москві діють більше 40% кредитних інститутів від їх загального числа за Росії, тоді як в Санкт-Петербурзі, який в плані розвитку фінансової інфраструктури йде слідом за столицею, діє не більше 4% відповідних банківських установ. У сільській же місцевості і в далеких районах Росії обслуговуванням організацій і населення займаються в основному філії Ощадбанку РФ. Звідси випливає третя особливість банківської системи Росії.

    3. У сучасній Росії концентрація активів продовжує залишатися у найбільших банків, причому особливе місце займає Сбербанк РФ, частка якого в загальному обсязі вкладів населення становить близько 80%.

    4. Банківський ринок Російської Федерації розділений на безліч дрібніших щодо відокремлених місцевих ринків, так як кожне місто, область, край мають яскраво виражену регіональну орієнтацію, спеціалізацію на фінансовому ринку, і тому не мають філій своїх банків в інших суб'єктах Російської Федерації.

    5. Досить висока прибутковість банківської діяльності, а також невисокий рівень обслуговування клієнтів призвели до збільшення на банківському ринку небанківських кредитних організацій ( "околобанков"), які і сьогодні відіграють важливу роль в наданні фінансових послуг фізичним та юридичним особам.

    6. Діяльність банків, що діють сьогодні на російському ринку, на відміну від банків в країнах з розвиненою ринковою економікою орієнтована в основному на отримання прибутку. Участь же кредитних ресурсів в реальному інвестиційному процесі обмежена, тому через обмеженість інвестицій сучасна двох'ярусна структура банківської системи Росії не в повній мірі відповідає потребам сьогоднішнього дня. Слабкість виробничого капіталу позбавляє всю сукупність економічних відносин надійного фундаменту і не дає підстав назвати капітал дійсно домінуючою категорією сучасної російської економіки [7, c.30 - 31].

    Отже, в загальному вигляді розглянувши структуру сучасної банківської системи Російської Федерації, зупинимося докладніше на двох основних типах банківських інститутів - Центральний банк Російської Федерації і комерційних банках.

    1.3. Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії): правове становище, цілі, функції та операції на фінансовому ринку

    Статус, завдання, функції, повноваження і принципи організації та діяльності Банку Росії законодавчо визначаються Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)", Федеральним законом "Про банки і банківську діяльність" в редакції від 3 февраля1996 р і іншими законами, насамперед - Цивільним кодексом Російської Федерації, а також іншими нормативними актами, серед яких важливе місце займають Укази Президента Російської Федерації і Постанови Уряду Российск ой Федерації. Конституція, зокрема, встановлює особливий конституційно-правовий статус Центрального банку РФ, визначає його виняткове право на здійснення грошової емісії і в якості основної функції - захист і забезпечення стійкості рубля.

    - Правове становище

    Вищим органом Банку Росії є Рада директорів, що складається з Голови Банку Росії і 12 членів, які працюють на постійній основі. Рада директорів визначає напрямки діяльності Центрального Банку Російської Федерації і здійснює керівництво та управління над ним. Рада директорів у взаємодії з Урядом розробляє єдину державну грошово-кредитну політику і забезпечує її виконання.

    Поряд з ним функціонує поза банком Національна банківська рада, до складу якого включаються представники Президента, представники вищих органів законодавчої і виконавчої влади та експерти. Загальна чисельність ради не перевищує 15 чоловік. Члени ради затверджуються Державним кої Думою за поданням Голови Банку Росії. Рада регулярно, не рідше 1 разу в квартал, обговорює концепцію розвитку банківської системи та питання єдиної державної кредитно-де ніжною політики, включаючи регулювання грошових ресурсів.

    В єдину централізовану систему Банку Росії також входять: центральний апарат, територіальні установи, обчислювальні, розрахунково-касові центри, польові установи, навчальні заклади, необхідні для повноцінної діяльності Банку Росії. Як вже було сказано вище, в структуру центрального апарату Банку Росії входять 25 департаментів і 2 управління; в сукупності вони здійснюють реалізацію покладених на Центральний банк РФ функцій, в процесі виконання яких всі департаменти і управління Банку Росії тісно взаємодіють між собою.

    Банківське законодавство - це законодавство федерального рівня; суб'єкти Російської Федерації не має права приймати законодавчі акти, що регулюють банківську діяльність.

    Згідно правовим актам, банки - це кредитні організації. При цьому законодавство виділяє два види кредитних організацій: банки та небанківські кредитні організації, які мають виняткове право залучати у вклади грошові кошти фізичних і юридичних осіб, розміщуючи залучені кошти від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності і терміновості, а також відкривати і вводити банківські рахунки фізичних і юридичних осіб. Банківська діяльність можлива лише після отримання ліцензії на здійснення всіх або окремих банківських операцій, які видає Центральний Банк. Він же здійснює і реєстрацію банків.

    Банківське законодавство відображає інтереси двох сторін - банку і його вкладника, забезпечуючи клієнту:

    - право на відкриття рахунку в банку;

    - право на отримання відстрочки платежу банку;

    - можливість у певних випадках самостійно виконувати деякі банківські операції;

    - можливість участі в Раді банку, банківських асоціаціях;

    - збереження банківської таємниці;

    - захист вкладів клієнта та ін.

    Принцип незалежності, відбитий в ст. 1, 2 і 5 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)", - ключовий елемент статусу Центрального банку Російської Федерації. Це проявляється, перш за все, в тому, що Банк Росії не входить в структуру федеральних органів державної влади і виступає як особливий публічно-правовий інститут, що володіє винятковим правом грошової емісії та організації грошового обігу. Це означає, що Банк Росії є юридичною особою і виступає як суб'єкт публічного права, в той же час володіє повноваженнями, за своєю правовою природою належать до функцій державної влади, оскільки їх реалізація передбачає застосування заходів державного примусу.

    Іншим принципом діяльності Банку Росії (і всіх інших банків) є право на відкриття необмеженої кількості рахунків будь-яким клієнтам, що дозволяє останнім уникати оперативного застосування санкцій за порушення договірних зобов'язань.

    Банк Росії відповідно до Конституції Російської Федерації не володіє правом законодавчої ініціативи, але нормотворчі повноваження Банку Росії припускають його виняткові права з видання різних нормативно-правових актів з питань, віднесених до його компетенції Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)" і іншими федеральними законами. Ці акти обов'язкові для федеральних органів державної влади, органів державної влади місцевого самоврядування, а також всіх фізичних та юридичних осіб. Однак цим не вичерпується участь Банку Росії в законодавчому процесі: крім видання власних правових актів, він укладає проекти федеральних законів, нормативно-правових актів федеральних органів виконавчої влади, що безпосередньо стосуються виконання Банком Росії своїх повноважень.

    Банк Росії наділений майнової та фінансовою самостійністю, не дивлячись на те, що його статутний капітал та інше майно є федеральною власністю. Повноваження щодо володіння, користування і розпорядження майном Банку Росії здійснюються самим Банком Росії. Вилучення та обтяження зобов'язаннями майна Банку Росії без його згоди не допускаються. Фінансова незалежність Центрального банку Російської Федерації виражається також в тому, що він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів і не реєструється в податкових органах. Свої інтереси Банк Росії має право захищати в судовому порядку, в тому числі в судах іноземних держав, міжнародних судах і третейських судах.

    Банк Росії не відповідає за зобов'язаннями кредитних організацій і за зобов'язаннями держави, а кредитні організації і держава не відповідають за зобов'язаннями Банку Росії, за винятком випадків, коли Банк Росії, держава або кредитні організації беруть на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами.Відповідно до статті 5 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)" федеральні органи державної влади, органи державної влади суб'єктів Російської Федерації і органи місцевого самоврядування не мають права втручатися в діяльність Банку Росії. У випадках такого втручання Банк Росії інформує про це Державну Думу і Президента і має право захищати свій статус і повноваження в судовому порядку.

    За Конституцією Російської Федерації, Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів Російської Федерації, яка призначає на посаду і звільняє з посади Голови Банку Росії (за поданням Президента Російської Федерації) і членів Ради директорів Банку Росії, а також призначає аудитора Банку Росії і затверджує річний звіт центрального банку Російської Федерації і аудиторський висновок. Крім цього, Державна Дума РФ також розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики і річний звіт Центрального банку Російської Федерації і приймає по них рішення; проводить парламентські слухання про діяльність Банку Росії за участю його представників, а також заслуховує доповіді Голови Банку Росії про діяльність Банку Росії.

    Відповідно до ст. 3 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)" основними цілями діяльності Банку Росії є: захист, зміцнення купівельної спроможності і курсу рубля по відношенню до іноземних валют, а також забезпечення його стійкості; розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації, і забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків. Реалізація цих цілей здійснюється незалежно від органів державної влади (ст. 75 Конституції Російської Федерації і ст. 5 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)"). Отримання прибутку не входить до мети діяльності Банку Росії.

    Поставлені перед Центральним банком Російської Федерації мети визначають його функції, які сформульовані в ст. 4 Федерального закону Центрального банку російської Федерації [16].

    - Функції та операції

    1. Банк Росії взаємодіє з Урядом РФ, розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику з розвитку ринкової економіки, спрямовану на захист і забезпечення стійкості грошового обігу і купівельної спроможності рубля.

    Збереження історично склалася грошової одиниці необхідно для відновлення обігу грошей в колишньому масштабі цін. Введення сурогатів грошової одиниці і підробка законних грошових знаків переслідується по закону.

    Випуск грошових знаків нового зразка знаходиться в компетенції Ради директорів Банку, який затверджує їх купюри, зразки і захисні сітки. Для забезпечення безперебійного обігу грошей на Центральний банк покладено контроль над виробництвом, транспортуванням і зберіганням грошових знаків, а також створенням їх резервних фондів.

    2. Центральний банк Російської Федерації монопольно здійснює емісію готівки, що знаходиться тільки в його компетенції, а також організовує їх обіг. Випуск грошей - головне джерело ресурсів Банку Росії.

    Емісія грошей здійснюється в двох формах: гроші банківським обігом при кредитуванні комерційних банків; готівкові гроші, що забезпечують касові операції з обслуговування народного господарства і бюджету. Величина грошових коштів, що надходять в обіг, залежить від співвідношення прибуткової і видаткової частин касових програм банку. Тому при зростанні підприємницької діяльності відбувається постійне перевищення видаткової частини програми над прибуткової і, отже, збільшується і випуск грошових коштів. Ця функція Банку Росії закріплена в ст. 23 закону про Центральний банк Російської Федерації.

    3. Банк Росії є кредитором комерційних банків на основі рефінансування портфеля їх ресурсів. Під рефінансуванням банків розуміється надання ЦБ РФ кредиту комерційним банкам. Рефінансування здійснюється шляхом проведення кредитних аукціонів, надання ломбардного кредиту і переоблікову кредиту. Надання кредитів відбувається за ставками рефінансування, які встановлює Центральний Банк. За допомогою рівня ставки рефінансування Центральний Банк здатний регулювати деякі економічний процеси в країні (наприклад, встановлюючи досить високу ставку рефінансування, Банк Росії прагнути до обмеження темпів зростання інфляції шляхом "стиснення" грошової маси, що знаходиться в обігу).

    4. Центральний банк Російської Федерації встановлює правила і порядок здійснення розрахункових операцій, способи здійснення платежів, форми бланків грошових документів, а також етапи їх бухгалтерської обробки в Російській Федерації, забезпечуючи тим самим організацію безготівкових розрахунків всього народного господарства. Всі підприємства, організації та установи зобов'язані зберігати свої грошові кошти на рахунках (розрахункових або поточних) в банках і здійснювати операції тільки за цими рахунками.

    5. Центральний Банк Російської Федерації встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і статистичної звітності про роботу банків.

    Найважливіші з них - правила кредитування підприємств і господарських організацій комерційними банками, головною умовою яких є вкладення отриманих коштів у ефективне комерційний захід. Правила Центрального Банку також передбачають здійснення контролю над цільовим витратою і своєчасним поверненням наданих в кредит коштів.

    Правила ведення касових операцій мають велике значення для обмеження готівково-грошового обігу, скорочення витрат і прискорення обороту готівки.

    Порядок здійснення емісійних, розрахункових, кредитних і касових операцій за відповідними рахунками Центрального і комерційних банків відображають правила бухгалтерського обліку, якими передбачені форми балансів і оборотних відомостей різних кредитних установ.

    Правила статистичної звітності містять основні умови складання звітних форм і таблиць про роботу банків стосовно їхніми поділами діяльності. Звіт про річну діяльність Центрального Банку надається Державній Думі, Уряду і Президенту РФ.

    6. Банк Росії здійснює державну реєстрацію кредитних організацій, для чого розглядає пакет документів, які включають в себе протокольні рішення засновників про відкриття нового банку; список засновників; статут банку; вступний баланс на день відкриття банку; заключний баланс на кінець звітного року; фінансовий план банку; довідку про трудову діяльність Голови, його заступника та головного бухгалтера банку, зразки підписів посадових осіб, які мають право розпоряджатися майном банку і його грошовими коштами.

    Банк Росії також приймає рішення про надання або про відмову в наданні ліцензії на право ведення банківських операцій. Банківська ліцензія не передбачає страховим компаніям, ломбардам, благодійним та пенсійним фондам, ріелторських фірм, так як вони, будучи небанківськими кредитно-фінансовими інститутами, не мають права здійснювати банківські операції. Якщо ж організація не є такою, Центральний Банк, розглянувши пакет документів, приймає рішення про відкриття нової кредитної установи. Вхідний також в ряд повноважень Банку Росії відкликання ліцензій проводиться при порушенні статутних вимог банку і федерального законодавства у сфері банківської діяльності.

    7. Банк Росії здійснює постійний державний нагляд за діяльністю кредитних організацій за допомогою розрахунково-касових центрів банку, які отримують необхідну інформацію про ліквідність, платоспроможність і фінансовий стан комерційних банків. Розрахунково-касові центри є провідниками грошово-кредитної політики Уряду і Центрального Банку. Головними цілями державного контролю над роботою комерційних банків є: забезпечення їх ліквідності, збереження коштів вкладників і запобігання можливих банкрутств.

    8. Центральний Банк Російської Федерації реалізує облігації державних позик і здійснює кредитування витрат федерального бюджету за рахунок свого емісійного фонду.

    9. Банк Росії здійснює відповідно до законодавства Російський Федерації регулювання золотовалютних резервів країни і валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки. Будучи головним депозитарієм золотовалютних резервів держави, Центральний Банк Росії організує всі операції з купівлі-продажу золота і іноземних валют за цінами попиту і пропозиції на золотих і валютних ринках. Офіційний курс рубля по відношенню до долара США та інших іноземних валют встановлюється Банком Росії.

    10. Центральний Банк Росії бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу РФ і організовує складання платіжного балансу країни з метою контролю над станом зовнішньої торгівлі, платежів і золотовалютних резервів Центрального Банку. У балансі відбивається співвідношення платежів, яке в області зовнішньої торгівлі має велике значення для курсу рубля по відношенню до іноземних валют, і співвідношення надходжень в країну інвалюти, на основі чого розраховується сальдо балансу. При погіршенні платіжного балансу Банк вдається до валютних інтервенцій на міжбанківських біржах, підтримуючи тим самим встановлений валютний коридор, що в свою чергу дозволяє створювати додаткові резерви, які зміцнюють валютні позиції Центрального Банку.

    11. З метою здійснення названих вище функцій Центральний Банк Російської Федерації проводить аналіз і прогнозування стану економіки країни в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин, публікуючи відповідні матеріали і статистичні дані [4, c. 97 - 107].

    Всі перераховані функції Центрального Банку Російської Федерації тісно взаємопов'язані. Центральний Банк виконує їх, спираючись на комерційні банки та інші структури фінансового ринку, але не втручаючись в їх оперативну діяльність. Успішне виконання цих функцій дозволяє створити необхідні передумови для виконання Банком Росії функцій регулювання всієї грошово-кредитної системи країни і, отже, регулювання економікою нашої країни.

    Але, як було сказано вище, в дворівневу банківську систему Росії крім вищого рівня, представленого Центральним Банком РФ, входить другий, більш низький рівень - рівень комерційних банків. Без вивчення принципів функціонування комерційних банків неможливо в повній мірі описати банківську систему Росії на сучасному етапі її розвитку.

    1.4. комерційні банки

    Комерційний банк - це комерційне підприємство, головним в діяльності якого є реалізація економічних інтересів і отримання прибутку. Він виконує практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, короткострокове кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними, посередництво в кредиті, стимулювання нагромаджень у господарстві, посередництво в операціях з цінними паперами та ін.

    Ресурси комерційного банку - це його власний капітал і залучені на поворотній основі грошові кошти юридичних та фізичних осіб, сформовані банком в результаті проведення пасивних операцій, які в сукупності використовуються ним для проведення активних операцій. (Пасивні і активні операції комерційного банку ми розглянемо трохи пізніше.) У ринковій економіці ресурси комерційних банків мають першорядне значення. Вони служать необхідним активним елементом банківської діяльності, і комерційний банк може здійснювати свої операції тільки в межах наявних у нього ресурсів. Характер цих операцій жорстко залежить від якісного складу ресурсної бази банку.

    - Основні принципи діяльності

    Банківська діяльність, в комерційному банку зокрема, - дуже вигідна і перспективна діяльність, яка керується рядом принципів.Головним з них є прибутковість. Розглянемо наступну схему:


    Рис.2. Схема основного принципу діяльності банку

    З даної схеми видно, що прибуток банку утворюється з різниці відсотків, що стягуються з клієнтів і виплачуються їм за банківськими операціями, а також за рахунок комісійних зборів за послуги, що надаються. Банківський прибуток має власну назву - маржа. Прибутковість також є основним показником діяльності банку; без прибутковості, прибутковості банк не може існувати.

    Інший важливий принцип діяльності комерційного банку випливає з першого і полягає в найбільш дешевому придбанні капіталу і продажу його за найвищою ставкою. Але в діяльності банку все повинно відповідати інтересам клієнта, і ризикувати банк може тільки величиною свого капіталу. Звідси - наступний принцип діяльності, заснований на тому, що комерційний банк - ризикове підприємство, і повинен працювати тільки в межах реально наявних ресурсів, несучи при цьому повну економічну відповідальність за результати своєї діяльності.

    - Класифікація

    На даний момент в Росії діє близько 1,5 тис. Комерційних банків, при цьому кожен з них має свої специфічні особливості. Тому кожен комерційний банк можна віднести до тієї чи іншої групи з наступної класифікації комерційних банків.

    За формою власності в Росії банки утворені на основі будь-якої форми власності: державної, приватної, колективної, акціонерної, змішаної та ін. Виключається можливість створення банку однією фізичною та юридичною особою, так як статутний капітал комерційного банку повинен бути сформований засобами трьох і більше учасників.

    За формою створення і способам формування статутного капіталу банки бувають пайові, створені у формі товариств з обмеженою відповідальністю та акціонерні, створені у формі акціонерних товариств (закритого і відкритого типів). Пайові комерційні банки не є власниками свого капіталу, так як учасники такого типу банків (пайовики) залишають поза передачею йому права власності на свою частку капіталу, а зберігають її за собою. Акціонерні комерційні банки закритого і відкритого типів виступають власниками капіталу засновників банку (акціонерів).

    За розміром банки бувають великі, середні і дрібні. Тут враховується величина активів банку, його капітал, величина сплаченого статутного капіталу, наявність філій і т.д.

    За обсягом і різноманітності операцій виділяють: універсальні комерційні банки, які здійснюють різноманітні види операцій, і спеціалізовані банки, які здійснюють іпотечні, інвестиційні, інноваційні та інші операції.

    За наявністю мережі філій розрізняють банки, що мають філії, і не мають їх. Філіями банку вважаються відокремлені структурні підрозділи, розташовані поза місцем його знаходження і здійснюють всі або частину його функцій.

    За сферою діяльності - спеціальні банки (наприклад, банки розвитку), що фінансують окремі цільові, регіональні програми, і банки, не обмежені діяльністю в певних галузях і програмах.

    По термінах видаваних кредитів можуть бути банки, які надають короткострокові і довгострокові позики [4, c. 129 - 131].

    - Основні операції і послуги

    Визначення банку як установи, яка акумулює вільні грошові кошти і розміщує їх на поворотній основі, дозволяє виділити в його діяльності пасивні і активні операції.

    Пасивні операції - це операції, за допомогою яких банки формують свої ресурси для проведення кредитних та інших активних операцій. До них відносяться: залучення вкладів (депозитів) юридичних і фізичних осіб; відкриття і ведення рахунків громадян, підприємств, організацій; випуск власних цінних паперів (акцій, облігацій), фінансових інструментів (векселів, депозитних і ощадних сертифікатів); позики, отримані з інших банків і т.д.

    Активні операції - операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їхньому розпорядженні ресурси. До них відносяться: короткострокове і довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльності підприємств і організацій; надання споживчих кредитів населенню; придбання цінних паперів; лізинг; факторинг; інноваційне фінансування і кредитування; пайову участь коштами банку в господарській діяльності підприємств; позики, надані іншим банкам.

    Сучасний комерційний банк - це універсальне підприємство, що прагне розвивати якомога більше видів операцій і послуг. При розмаїтті проведених банками операцій їх можна розділити на окремі групи.

    - Кредитні операції - це операції кредитора з розміщення вільних ресурсів позичальнику на умовах платності, терміновості і поворотності, причому банки можуть виступати в цих операціях як в ролі кредиторів, так і в ролі позичальників, отримуючи кредити в Центральному Банку та інших комерційних банках.

    - Розрахункові операції - зберігання коштів клієнтів, рух, переміщення їх за допомогою звернення платіжних інструментів. Для здійснення цих операцій клієнт відкриває в банку рахунок.

    - Касові операції - операції банку з прийому і видачі грошей і цінностей клієнтам банку через операційну касу банку.

    - Міжбанківські операції - розрахунки між банками та іншими кредитними установами, які можуть здійснюватися через розрахунково-касові центри, клірингові установи та кореспондентські рахунки банків.

    - Вексельні операції - операції з векселями: облік, прийняття на інкасо для отримання платежів і для оплати їх в строк, видача позичок до запитання за спеціальним позичковим рахунком під забезпечення векселів. Ці операції комерційний банк здійснює як з власними векселями, так і з векселями інших підприємств.

    - Операції з цінними паперами - це і випуск власних цінних паперів, фінансових інструментів для збільшення статутного фонду акціонерного банку, для залучення позикових коштів і здійснення актів купівлі-продажу з цінними паперами інших підприємств і банків. Такий тип операцій називають курсовими операціями. Іншими словами, банки можуть випускати, купувати, продавати, зберігати платіжні документи і цінні папери.

    - Операції з іноземною валютою - купівля у російських і іноземних юридичних і фізичних осіб і продаж їм готівкової валюти, що знаходиться на рахунках і вкладах.

    - Комісійні (посередницькі) операції - різного роду операції з купівлі-продажу, виробництва і приймання платежів, в яких банки виступають в ролі посередників і консультантів з різних операціях.

    - Фінансові операції - операції, які здійснюються банком при реалізації державних, акціонерних та інших облігаційних позик; тобто банк бере на себе зобов'язання виплачувати капітал власникам облігацій. Серед найбільш важливих фінансових операцій та послуг комерційного банку можна виділити факторингові, лізингові та трастові операції.

    Факторинг являє собою різновид торгово-комісійної операції, що поєднується з кредитуванням оборотного капіталу клієнта. Основою факторингової операції є покупка банком (або факторингової фірмою) рахунків-фактури постачальника на відвантажену продукцію на умовах негайної оплати і передача постачальником банку (або факторингової фірмі) права вимоги платежу з дебітора. Метою факторингу є усунення ризику, що є невід'ємною частиною будь-якої кредитної організації. Основою здійснення факторингових операцій є договір факторингу.

    Лізингові операції - надання на умовах оренди на довгостроковий період машин, устаткування, транспортних засобів, споруд виробничого призначення. При проведенні лізингової операції існує ряд ризиків, тому учасники угоди, як правило, страхуються від будь-якого роду ризиків.

    Трастові або довірчі операції виконуються банком від імені та за рахунок сторони (довірителя), на оплатній основі, якщо це передбачено чинним законодавством або встановлено в договорі доручення за погодженням сторін. Трастові операції носять посередницький характер і завжди конкретні. Їх суть полягає в передачі клієнтами банкам свого майна для подальшого інвестування цих коштів від імені їх власників і за їх дорученням на різних фінансових ринках з метою отримання прибутку для клієнтів, з якою банки стягують певну плату у вигляді банківської комісії. Одним з перспективних напрямків розвитку трастових операцій в Росії може стати співпраця комерційних банків з інвестиційними фондами, приватними пенсійними фондами та ін.

    - Засновницькі операції - операції по заснуванню нових підприємств.

    Всі перераховані операції банки можуть проводити як в російських рублях, так і в іноземній валюті. Законодавством заборонено банкам здійснювати операції з виробництва матеріальних цінностей і торгівлі ними, а також страхування всіх видів [4, c. 132 - 133].

    Баланс комерційного банку - це зведена підсумкова таблиця, в якій відображені узагальнені статті, що характеризують пасивні і активні операції на певну дату. У цій таблиці наочно представлені два розділи: актив і пасив, між якими має існувати рівність, що покликане забезпечити оптимальні відносини між залученими і розміщеними ресурсами з тим, щоб забезпечувати відповідний рівень ліквідності банку. (У додатку 1 наочно представлений баланс Банку Росії в 2003 р)

    Ліквідність комерційного банку (від лат. Liquidus - рідкий, текучий) - це його можливість легко, своєчасно (швидко) і повно забезпечувати виконання своїх боргових і фінансових зобов'язань перед усіма контрагентами. Це в свою чергу визначається наявністю достатнього власного капіталу банку, оптимальним розміщенням і величиною коштів, що розміщуються за статтями активу і пасиву балансу з урахуванням відповідних термінів. На практиці ліквідність банку визначається за оцінкою ліквідності його балансу: баланс банку вважається ліквідним, якщо кошти по активу дозволяють за рахунок швидкої їх реалізації покрити термінові зобов'язання по пасиву.

    Таким чином, ліквідність комерційного банку базується на постійній підтримці об'єктивно необхідного співвідношення між трьома її складовими - власним капіталом банку, залученими і розміщеними банком засобами. Втрата банком ліквідності призводить в результаті до його неплатоспроможності, після чого як наслідок настає банкрутство.

    - Взаємовідносини з Банком Росії

    Центральний Банк Російської Федерації - вищий орган банківського регулювання і контролю над діяльністю комерційних банків та інших кредитних установ. У процесі взаємовідносин з комерційними банками ЦБ РФ прагне до підтримання стійкості всієї банківської системи і захисту інтересів населення і кредиторів. Він не втручається в оперативну діяльність комерційних банків. Однак ЦБ РФ визначає порядок створення нових комерційних банків, контролює його дотримання і видає ліцензію на право здійснення банківської діяльності.

    Комерційні банки є основними каналами практичного здійснення грошово-кредитної політики Центрального Банку. ЦБ РФ встановлює обов'язкові для комерційних банків правила проведення та регулювання кредитних операцій і грошового обігу.

    Як уже зазначалося, поряд з операціями на відкритому ринку, рефінансуванням, валютним регулюванням та іншими економічними методами проведення кредитної політики ЦБ РФ використовує метод формування обов'язкових резервів. Це метод прямого впливу на стан грошової маси в обігу.

    Резерви являють собою суму грошей, яку комерційний банк зобов'язаний постійно зберігати на окремому рахунку в ЦБ РФ.Розмір обов'язкових резервів у процентному відношенні до зобов'язань банку, а також порядок їх депонування в ЦБ РФ встановлюються Радою директорів. При порушенні затверджених нормативів обов'язкових резервів ЦБ РФ має право стягнути в безспірному порядку з комерційного банку суму недовнесених засобів, а також штраф у встановленому ним розмірі, але не більше подвійної ставки рефінансування.

    Діяльність комерційних банків зачіпає майнові та соціальні права широкого кола громадян, підприємств, організацій, фірм, які є їхніми акціонерами, вкладниками і кредиторами, тому держава в особі Центрального Банку здійснює спостереження і контроль над стійкістю кожного банку і всієї банківської системи.

    Банк Росії встановлює обов'язкові для комерційних банковправіла проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності. Для здійснення своїх функцій Банк Росії має право запитувати і отримувати від банків необхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень з отриманої інформації.

    Для підготовки банківської та фінансової статистики, аналізу економічної ситуації Банк Росії має право також вимагати і реально отримувати необхідну інформацію і у федеральних органів виконавчої влади. Надійшли від банку дані по конкретним операціям не підлягають розголошенню без згоди банку.

    Поряд з економічними методами, за допомогою яких ЦБ РФ регулює діяльність комерційних банків, їм можуть використовуватися в цій області й адміністративні методи.

    Банк Росії публікує зведену статистичну та аналітичну інформацію про банківську систему Росії [7, c. 33 - 38].

    Отже, розглянувши і охарактеризувавши основні елементи банківської системи Російської Федерації, перейдемо до другої частини нашого дослідження, а саме до оцінки стану сучасної банківської системи нашої країни, основних її проблем, напрямків реформування та розвитку.

    Глава II. Характеристика банківської системи Російської Федерації на період з 2000 по 2003 рр .: напрямки реформування, проблеми та перспективи розвитку.

    Як вже було сказано вище, банківська система є частиною єдиного економічного організму, від стану яких значною мірою залежить розвиток суспільства в цілому. На жаль, в умовах перехідної економіки банківська система Росії ще не реалізувала всіх своїх можливостей. Більш того, багато дослідників і рейтингові агентства оцінюють сучасну банківську систему Росії, як одне з найслабших місць в економіці країни. І навіть продемонструвавши значне зростання, починаючи з другого півріччя 1999 року, вона все ще грає незначну роль в розвитку реальної економіки і, будучи від неї залежною, банківська система не володіє поки достатнім економічним потенціалом; велике ще число кредитних організацій, нестійких у фінансовому становищі; в діяльності банківської системи спостерігається ряд протиріч, які знижують ефективність господарювання.

    Протягом усього періоду економічних реформ в нашій країні велика увага приділяється проблемі розвитку банківського сектора. У перспективі російській банківській системі, Центральному банку і законодавцям, всім економічним відомствам і Уряду необхідно зробити багато для збереження національної банківської системи як самостійної частини світового банківського співтовариства. І це можливо, хоча зажадає великих зусиль з багатьох напрямків.

    Стратегія розвитку банківського сектора Росії, яку затвердив уряд, націлена на посилення стабільності і підвищення ефективності в банківській системі. З огляду на це Центральний Банк передбачає, що кількість банків скоротиться, а що залишилися банки будуть змушені підвищити капіталізацію і збільшити відкритість своєї діяльності.

    У число можливих заходів входить поліпшення умов діяльності для іноземних інвесторів в банківській сфері і посилення контролю над видачею ліцензій новим банкам. Так, вже в липні 2002 року скоротився період розгляду Центральним Банком заяв і розширився список співробітників, чиї професійні якості та ділова репутація повинні піддаватися перевірці. Тепер, крім головних виконавчих директорів та головних бухгалтерів кредитних організацій, цей список включає заступника головного бухгалтера і членів колегіальних виконавчих органів. Крім того, Центральний Банк Росії вимагає надання банківського бізнес-плану, детальні правила підготовки якого не визначені; однак організації повинні описувати свої фінансові, кадрові та технічні ресурси і надавати обґрунтовану оцінку їх здатності здійснювати успішну діяльність в умовах, що змінюються конкурентних умовах. Всі ці заходи, в свою чергу, передбачають підвищення відповідальності засновників і акціонерів банків за діяльність знаходяться в їх власності кредитних організацій [9, с. 159].

    Успішне прийняття законів, спрямованих на підвищення стійкості банківської системи, ознаменувало собою певні зрушення в здійсненні банківської реформи. Ряд прийнятих в 2001 р змін і доповнень до банківського законодавства надає більш широкі повноваження органам банківського нагляду і регулювання. Але такий підхід навряд чи сприятиме досягненню цілей реформи банківської системи Росії. До тих пір поки інспектори будуть здійснюють контроль над комерційними банками, а не співпрацювати з ними, банківські керуючі навряд чи стануть надавати заслуговує довіри інформацію, побоюючись можливого ризику.

    Серйозний напрямок реформування банківської системи - це ліквідація банків, у яких відкликані ліцензії. До початок 2003 р ліквідації підлягало понад 1000 банків; на той час були вже прийняті рішення про ліквідацію і сформовані ліквідаційні комісії. Але процес вирішення даної проблеми йшов і зараз йде вкрай повільно. Перед нами постає законодавча і правозастосовна проблема. Технологія ліквідації банків, у яких вже відкликані ліцензії, і взаємовідношення судів з банками теж викликає занепокоєння. Виникає проблема в розвитку судової реформи, де має бути цілий напрям з даних питань. Можливо, цим повинні займатися спеціалізовані суди, фахівці, які розуміють, що таке банк, відкликання ліцензії та розбираються в інших банківських і юридичних операціях.

    Вирішення порушених і багатьох інших не вказані тут проблем залежить не тільки від Банку Росії, а й інших відомств. З метою подальшого розвитку банківська система, безумовно, повинна бути реформована. Для цього повинен бути проведений цілий комплекс заходів не тільки за розглянутими проблемам сучасної банківської системи Росії, але і по ряду інших, які потребують негайного розгляду урядовими та іншими органами: і по реструктуризації (реформування, капіталізації "проблемних" банків, що підлягають ліквідації), і вдосконаленню законодавства, і введенню нової фінансової звітності за міжнародними стандартами, і розвитку технологій і системи платежів. Якщо ми будемо це розуміти і вирішувати проблеми спільно і комплексно, то досягнемо більшого позитивного результату.

    Всупереч початковим очікуванням, після кризи 1998 р влади не взяли на себе провідну роль в процесі відновлення банківської системи. До сьогоднішнього дня було лише дуже мало випадків банкрутства великих неплатоспроможних банків. Навпаки, такі банки отримували фінансову підтримку з державних коштів і в даний час продовжують працювати, в невеликих обсягах акумулюючи кошти підприємств і приватних осіб.

    На даний момент в Росії налічується близько 1,3 тисячі діючих банків і небанківських кредитних установ, причому цей показник майже в 1,5 рази нижче, ніж у 1996 р (Більш детальна інформація про кількість зареєстрованих і діючих банків представлена ​​в Додатку 2.) більш того, російська банківська система за міжнародними стандартами просто не можна порівняти з аналогічними системами розвинутих країн. Це, перш за все, виявляється в розмірах капіталу і величиною акумульованих активів: сукупний власний капітал 200 найбільших банків Росії менше капіталу банку будь-якої країни, що входить в першу "двадцятку" найбільших банків світу; за сукупними активами всю російську банківську систему можна прирівняти до 30-му банку США за величиною активів в порядку їх зменшення. При цьому частка дрібних і середніх банківських установ зі статутним фондом до 5 млн євро складає 85%. Тобто значна частина банківської системи складається з середніх і дрібних банків з низьким рівнем капіталізації, які часто виступають виключно в якості казначейських департаментів "батьківських" структур [12, c. 12]. Причому більше 50% загальних банківських активів країни становить сума валюти балансу 12 найбільших банків Росії (з них понад 20% акумулює Сбербанк). Цей факт свідчить про високий ступінь концентрації активів в сучасній банківській системі Росії. (Ці та інші особливості російської банківської системи ми вже розглядали в Главі I, в розділі: "Структура банківської системи Росії і її особливості".)

    Також важливо відзначити, що роль банківської системи Росії в економіці країни як і раніше дуже мала. Загальні активи банків РФ на початок 2002 р становили 3,16 трлн руб., Тоді як обсяг ВВП на той же період був оцінений в 9040,8 млрд руб. У той же час загальний розмір позик, виданих банками, становить лише 16,2% від ВВП, в той час як в країнах Центральної та Східної Європи ця цифра досягає 60%. Це є незаперечним доказом того, що в економіці Росії роль банків все ще невелика. Цей факт, з одного боку, говорить про те, що незабаром банки виявляться просто не в змозі надавати кредитні ресурси в обсягах, необхідних для росту економіки в коротко- і середньостроковій перспективі в результаті нестачі капіталу та інших джерел ресурсів. З іншого ж боку, слабка роль банківської системи в національній економіці істотно знижує ризик поширення проблем банківського сектора на інші галузі економіки [14, c. 27].

    Але, незважаючи на це, в даний час навантаження на російську банківську сферу систематично збільшується, так як темпи зростання виробництва та інвестицій все більше залежать від припливу банківських кредитів.

    Проте, ще весною 2001 року Центральний Банк Росії оголосив, що російська банківська система повністю оговталася від кризи 1998 р, а більшість банків, врегулювавши свою заборгованість перед кредиторами, завершили фінансове оздоровлення.

    Дійсно, дані свідчать про деяке підвищення ролі банківського сектора в реальній економіці - російська банківська система повільно долає руйнівні наслідки кризи серпня 1998

    Після кризи розвиток банківської системи в Україні відбувалося за якісно іншої моделі, ніж в першій половині 90-х рр. Банки все більше виступають в якості банківських посередників між суб'єктами господарських відносин, тобто починають відчутно виконувати свою головну економічну функцію. Дослідники російської банківської системи підкреслюють зростання активності банків з нарощування кредитування економіки в післякризовий період: кредити банків реальному сектору економіки перевищили 1 трлн руб. Більш того, темпи приросту ресурсної бази вже почали відставати від темпів зростання кредитування: з жовтня 2000 року по червень 2002 року це перевищення склало близько 110 млрд руб., Або 8% всіх виданих кредитів; в результаті співвідношення кредити / депозитна база до липня 2002 р досягло 93%, що на 7 процентних пунктів вище, ніж на початку 1998 р Слід зазначити, що якісних змін у галузевій структурі кредитування не відбулося. Комерційні банки все ще неохоче займаються кредитуванням малого бізнесу. Багато банків, особливо в Москві і Санкт-Петербурзі, надають позики малим і середнім підприємцям, використовуючи для цього кошти, виділені саме на ці цілі зарубіжними і міжнародними кредитними організаціями. Найбільш же активно банки надають гроші підприємствам експортно-орієнтованих галузей, частка запозичень яких набагато перевищує частку запозичень галузей, орієнтованих на внутрішній ринок. В цілому ж обсяги кредитування реального сектора не відповідають потребам розвитку економіки [14, c. 28].

    Також досить актуальною залишається проблема довіри до банків з боку їх клієнтури.Адже криза 1998 р докорінно підірвав довіру населення до російських банків. Тому можна припустити, що вклади приватних осіб навряд чи будуть істотним джерелом формування пасивів російських банків найближчим часом. Крім того, триває витік капіталу з приватного сектора сприяє переведенню великих обсягів фінансових ресурсів не в економіку і потім в інвестиції, а, навпаки, за кордон. Триваюча стагнація корпоративних депозитів, в свою чергу, змушує російські банки прагнути збільшувати частку вкладів населення в своїх зобов'язаннях. Ця тенденція стає все більш помітною, незважаючи на підвищення витрат і ризиків, пов'язаних з такими операціями. Депозити домашніх господарств у російських банках в середині 2002 р налічували 872 млрд руб., Що на 24% вище, ніж на початку 2002 р, і на 55% вище, ніж рік тому (у 2001 р). Депозити населення, номіновані в іноземній валюті, зростали особливо швидко - в першому півріччі 2002 р вони збільшилися в доларовому обчисленні на 26%, хоча на сьогодні більше 66% всіх вкладів зроблені в рублях. Позитивна динаміка збільшення вкладів приватних осіб в рублях і у валюті, що почалася в 2000 р, може служити сигналом повернення довіри населення до банківської системи [14, c. 28].

    Але, на жаль, урядове рішення питання про гарантування вкладів населення в банках затримується, що створює нерівні умови для діяльності Ощадного банку та інших комерційних банків. Згідно з даними Держкомстату, на даний момент на частку національного Ощадного банку (Ощадбанку) припадає близько 75% загального обсягу депозитів домашніх господарств та понад 20% всіх активів банківської системи (наприклад, найближчий конкурент має тільки 2% ринку депозитів фізичних осіб). Будучи найбільшим банком Росії, він формує цінові умови в банківському секторі, робить вирішальний вплив на виконання функцій банківської системи країни. Володіючи розгалуженою філіальною мережею, єдиними технологіями корпоративного управління філіями, Ощадбанк є досить стійкою і керованою структурою. Практично всі кризи банківської системи він пережив самостійно, без допомоги основного акціонера, залишаючись найприбутковішою банківською структурою. Після кризи 1998 р Сбербанк, який став найбільш надійною фінансовою організацією для вкладів домогосподарств, був єдиним банком, постійно розвиває свою діяльність на ринку роздрібних банківських послуг. За допомогою державної підтримки істотно збільшилася і частка Внешторгбанка. Взагалі ж частка держави в 110 банках перевищує 25% капіталу. Багато клієнтів і вкладники розглядають державну участь у капіталі банку в якості гарантії збереження їх вкладень. Це, в свою чергу, робить дуже складною для інших банків задачу залучення грошей населення і вихід на скільки-небудь серйозні позиції в секторі роздрібного банківського бізнесу. З іншого ж боку, найбільший внесок у зростання національного багатства за допомогою зниження кредитних ставок, перетворення заощаджень в інвестиції можуть внести великі банки і фінансово-промислові групи [14, c. 28].

    Але сьогодні і інші банки прагнуть закріпитися на ринку роздрібних банківських послуг. У II кварталі 2002 р три банки, які активно збільшували обсяги вкладів населення, "Никойл", "Імпексбанк" і "АкБарс", увійшли до рейтингу Центральним банком рейтинг тридцяти найбільших за активами російських банків. Крім того, серед "вижили" після відомого кризи виявилися кілька середніх і дрібних банків, які в даний час бурхливо розвиваються. В основному це регіональні банки, роль яких до кризи була дуже обмежена, але які не мали серйозних позицій у державних цінних паперах. Зараз же деякі з них змогли потрапити до "тридцятки" найбільших банків Росії. Такі фінансові інститути, як МДМ-Банк, БашКредіт (Уралсиб) банк і пітерський Промстройбанк, грають все більш помітну роль в банківській системі.

    "Альфа-банк" - другий найбільший російський банк за обсягом вкладів населення, третій за величиною активів і восьмий за величиною прибутку - поставив собі за мету створити мережу з трьохсот відділень в найбільших російських регіонах до 2009 р

    Серед всіх банків російської банківської системи деяку роль відіграють і іноземні банки. Той факт, що на сьогодні фактично немає формальних перешкод для входу іноземних банків на російський ринок, відіграє позитивну роль. Але, незважаючи на це, іноземні банки не поспішають переходити до активних дій, займаючи очікувальну позицію, оскільки в їх пам'яті ще надто свіжі спогади про втрати в 1998 р За даними Держкомстату, на 1 липня 2001 року частка іноземних банків становила 6,15 % від усіх активів банків, розташованих на території Росії. При цьому найбільш активним і щасливим банком на російському ринку є Citibank, за розміром активів займає 11-е місце. Сьогодні іноземні банки роблять певні спроби просування на російському ринку, що може збільшувати конкурентний тиск на російських учасників ринку, а в довгостроковій перспективі навіть може вплинути на домінуючу роль Ощадбанку та інших провідних російських банків, тим більше що іноземні банки являють собою "безпечну гавань" в нестабільним бізнес-середовищі Росії [14, c. 27]. (Цифрові показники величини прибутку деяких російських банків представлені в Додатку 3.)

    Якщо ж говорити про зв'язки між російськими фінансовими структурами та їхніми іноземними партнерами, то слід зазначити, що криза 1998 р і пов'язані з ним скандали, різко погіршують імідж російських фінансових інститутів, сильно послабив зв'язку російських банківських структур з іноземними. В результаті постійно триваючих скандалів-пережитків кризи багато російських банки знаходяться в явно гіршому становищі порівняно зі своїми іноземними конкурентами через країни свого походження. Найчастіше іноземні контрагенти виставляють їм гірші ціни або просто відмовляють у відповідних лімітах.

    Але хочеться відзначити, що відносини між російськими банками поступово відновлюються, що веде до підвищеної активності на ринку міжбанківських кредитів. Більш того, в даний момент в портфелях деяких банків міжбанківські кредити інколи перевищують вкладення в цінні папери та розміри кредитних портфелів.

    Якщо ж говорити про поточну макроекономічну ситуацію, то можна сказати, що вона стабілізується і сприяє розвитку банківської системи. Швидше за все, тривалий економічний ріст викличе новий сплеск інтересу до банківських послуг, що, на думку експертів, в 2003 - 2005 рр., Дозволить макроекономічним умовам розвитку російської економіки залишатися помірно сприятливими. Однак в даний час банки не здатні виконувати провідну роль в економіці країни, так як багато хто з них все ще не оговталися після кризи і знаходяться в стані невизначеності. Як і раніше одним з найважливіших перешкод на шляху реорганізації всієї економіки і банківської системи є політична нестабільність. Однак присутність сильного політичного лідера в особі президента В.В. Путіна має величезне значення для створення образу стабільності і відновлення міжнародної довіри до Росії.

    Нинішній же рівень розвитку банківської системи адекватний рівню розвитку економіки. При цьому за цілою низкою параметрів банківська система перевершує нинішній рівень розвитку економіки, а саме, в більшій мірі ринково орієнтована, ніж інші сектори, і менш монополізована. Зміни в стані реального сектора знайшли своє відображення в діяльності банків Росії. Це проявилося в збільшенні кількості банків, які постійно збільшували кредитування економіки, в зростанні довгострокових кредитів, вкладень в недержавні цінні папери. Відбулося перетворення російської банківської системи з чистого боржника зовнішнього світу в його чистого кредитора.

    Поліпшення макроекономічних показників, невелике підвищення політичної стабільності, прихильність уряду до проведення курсу реформ - все це лежало в основі недавнього підвищення рейтингу Росії. Сукупна ж дію цих чинників поліпшило можливості країни з обслуговування боргу.

    Висновок.

    Підводячи підсумок виконану роботу, необхідно відзначити наступне. Ми стоїмо перед дуже важливим етапом розвитку банківської системи Росії і економіки країни в цілому. І від того, які завдання будуть поставлені, і як визначаться шляхи їх вирішення, залежить наше майбутнє.

    Криза фінансової системи в Росії загострив суперечки з приводу вибору оптимальної моделі її подальшого розвитку. Однак, вирішуючи стратегічно важливі питання долі національної фінансової системи і ролі банків у ній, виходити слід, перш за все, з інтересів реального сектора економіки, потреб його розвитку і завдань інтеграції в світову економічну систему.

    На жаль, незважаючи на всі ознаки поліпшення ситуації в банківській системі Росії, пройде ще багато часу, перш ніж вона буде діяти на основі стандартних бізнес-практик. Банківська система ще не змогла подолати всі наслідки кризи, а для збільшення її ролі в економіці було зроблено дуже мало.

    Але, незважаючи на тривалі проблеми в фінансовому середовищі, фінансове становище банків істотно покращився з часів кризи. Стабільність в банківській системі Росії, яка спостерігається в 2000 - 2003 рр., Визначається положенням в економіці Росії, тому поліпшення мікро- і макроекономічних показників пояснюється економічним зростанням, що стимулює розвиток банківської системи, за яким спостерігалося підвищення і політичної стабільності і прихильність уряду до проведення курсу реформ. Основною метою подальшого розвитку грошово-кредитної сфери є зміцнення стійкості банківського сектора, який виключає можливість виникнення системних банківських криз. Крім того, відбувається повільне відновлення довіри населення до банківської системи, про що говорить зростаючий обсяг депозитів.

    Але, на жаль, в наявності і найбільш слабкі сторони банківської системи РФ, які, безумовно, ставлять під загрозу всю економічне життя країни. Це і відсутність реальних фінансових посередників; і обмежену можливість з надання кредитів; і вкрай незначний розмір власного капіталу в більшості російських банків; і великі зовнішні запозичення; і в цілому низький рівень капіталізації російських банків. Фінансові кризи і скандали, які відбуваються в російській банківській сфері, підривають репутацію російських банків на світовій арені, а також і довіру до всієї банківської системи.

    Але в цілому, аналіз діяльності Банку Росії по виконанню покладених на нього ст. 3 і 4 Закону про Банк Росії основних завдань і функцій показує, що Центробанк і є той елемент системи, який безпосередньо здійснює управління банківською системою. Діяльність Банку Росії в цілому відповідає вимогам Кодексу належної практики у сфері грошово-кредитної і фінансової політики Міжнародного валютного фонду.

    В даний час реформи в банківському секторі тривають. Стратегічними цілями цих перетворень є: зміцнення стійкості банківської системи в цілому, що запобігає кризи і перепади в економічній, а, отже, і в банківській сфері; підвищення якості реалізації банківським сектором функцій по акумулюванню, трансформації в кредити та інвестиції заощаджень населення, коштів підприємств та інших фізичних і юридичних осіб; запобігання використання кредитних організацій для недобросовісної комерційної практики, що, безумовно, є дуже негативним явищем в банківській системі будь-якої країни.

    Долаючи всі перераховані вище недоліки банківської системи Росії, підтримуючи всі позитивні напрямки її розвитку і приймаючи всі необхідні заходи щодо реформування в банківській сфері, ми, можливо, доб'ємося головних цілей економічного регулювання нашої країни - поліпшення фінансового становища держави, підвищення ролі російських банків, їх конкурентоспроможності на світовій арені, недопущення нових економічних криз, так що згубно діють на всі сторони життя Російської Федерації і її багатомільйонного на Олену.

    Список літератури:

    1.Банківська система Росії / Под ред. Л.І. Абалкін - М .: ТОВ Інжиніринг-консалтингова компанія "Дека", 1995.-112 с.

    2. Геращенко В.В. Про стан і перспективи розвитку банківської системи Росії // Гроші та кредит. 2000. №7. С. 8-12.

    3. Демічев А. Банківський сектор і економіка //Економіст.2001. №11. С.55-60.

    4. Жуков Е.Ф. Банки і банківські операції: Підручник для вузів. - М .: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1997. - 471с.

    5. Захаров В.С. Проблеми банківської системи // Гроші і кредит. 2002. №1. С.21-24.

    6. Колесников В.І., Кроливецкая Л.П. Банківська справа: Підручник. - М .: Фінанси і статистика, 2000. - 464 с.

    7. Коробова Т.Г. Банківська справа: Підручник. - М .: МАУП, 2002. - 751 с.

    8. Лаврушин О.І. Банківська справа: Підручник. - М .: Фінанси і статистика. 1998. - 608 с.

    9. Огляд економіки Росії. Основні тенденції развітія.2002 р III, IV: Пер. з англ. -, 2002.

    10. Парамонова Т.В. Проблеми розвитку банківської системи Росії // Гроші та кредит. 2000. №11. С. 3-9.

    11. Петров А.Є. Стан банківської системи Росії // Наука і промисловість Росії. 2002. №10. С. 44-52.

    12. Саркисянц А.Г. Банківська система Росії та напрями її реформування // Фінанси. 2001. №2. С. 12-15.

    13. Семенов С.К. Економіка Росії і банки // Фінанси і кредит. 2002. №15. С.14-16.

    14. Шімачек П. Банківська система Росії - перспективи сприятливі // Ринок цінних паперів. 2002. №8. С.25-29.

    15. http: // www. cbr. ru офіційний сайт ЦБ РФ.

    16. Нормативні документи:

    · Закон Російської Федерації "Про банки і банківську діяльність"

    · Федеральний закон "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)"

    · Конституція Російської Федерації.

    ДОДАТОК 1

    Баланс Банку Росії в 2003 році
    (Млн. Руб.) [15]

    1. Дорогоцінні метали 49 144
    2. Кошти та цінні папери в іноземній валюті, розміщені у нерезидентів 1 491 122

    3. Кредити та депозити

    з них:

    - кредитним організаціям-резидентам

    - для обслуговування зовнішнього боргу

    218 403

    3 656

    197 298

    4. 4. Цінні папери

    з них:

    - цінні папери Уряду Російської Федерації

    376 709

    344 356

    5. Інші активи

    з них:

    - основні засоби

    69 688

    54 024

    Разом по активу 2 205 066

    1. Готівкові гроші в обігу

    755 189

    2. Кошти на рахунках в Банку Росії

    з них:

    - Уряду Російської Федерації

    - кредитних організацій-резидентів

    921 802

    384 581

    377 238

    3. Кошти в розрахунках 19 365

    4. Інші пасиви

    з них:

    - кредит МВФ

    168 899

    -

    5. Капітал 339 811
    Разом по пасиву 2 205 066

    ДОДАТОК 2

    Кількість комерційних банків, 1995 г. - II квартал 2002 року (млрд. Руб.) [9 (IV), с. 157]

    період Кількість зареєстрованих банків Кількість діючих банків Кількість банків, у яких відкликана ліцензія через порушення законів і правил ЦБР Загальна кількість ліквідованих банків У тому числі: ліквідовані через порушення законів і правил ЦБР
    1995 2598 2273 - 317 -
    1996 2603 2007 570 338 33
    1 997 2526 тисяча шістсот сімдесят п'ять 852 408 85
    1998 2451 1476 1004 488 158
    1999 2342 тисяча триста сорок дев'ять 1028 600 258
    2000 2084 1311 806 869 516
    2001 +1953 1319 677 1022 664
    2002 (II кв.) 1921 1 335 582 тисячі сто тридцять одна 772

    Додаток 3

    Російські банки з найбільшим показником прибутку (за станом на 1 квітня 2002 г.) [9 (III), с. 228]

    банки

    Величина прибутку (млн руб.)

    Сбербанк

    10 193

    Внешторгбанк 6 812
    "Єврофінанс" 765
    Газпромбанк 708
    Сітібанк 616
    Райфайзенбанк 407
    Промислово-будівельний банк 354
    "Альфа Банк"