• Основна частина
  • До поточних валютних операцій відносяться
  • До валютних операцій, повязаних з рухом капіталу відносяться
  • Валютні операції нерезидентів в Російській Федерації
  • Валютний контроль
  • Права і обовязки резидентів і нерезидентів
  • Відповідальність за порушення валютного законодавства
  • Права і обовязки посадових осіб, органів і агентів валютного контролю.
  • Ліцензування банківських операцій


  • Дата конвертації10.06.2018
    Розмір29.77 Kb.
    Типкурсова робота

    Скачати 29.77 Kb.

    Валютні операції в Російській Федерації

    зміст

    вступ

    Основна частина

    сутність валютних операцій

    валютні операції резидентів

    валютні операції нерезидентів

    валютний контроль

    відповідальність за порушення валютного законодавства

    ліцензування валютних операцій

    висновок

    вступ

    Гроші, які використовуються в міжнародних економічних відносинах, стають валютою. Основою валютної системи РФ є російський рубль, введений в обіг в 1993 р і замінив рубль СРСР.

    У Радянському Союзі діяла абсолютна державна валютна монополія: право власності на валютні цінності, а також право на здійснення операцій з ними належали виключно державі. Основними джерелами надходження валютних цінностей були доходи від експорту, суми залучених валютних кредитів, а також накопичені внутрішні резерви - природне дорогоцінне каміння, дорогоцінні метали. Використання цих валютних цінностей здійснювалося на плановій основі. Валютні плани держави, що включали в себе джерела та обсяги надходжень, а також напрямки і суми витрат, затверджувалися в складі народногосподарських планів.

    Валютне регулювання передбачає самостійність господарюючих суб'єктів, які стають в певні рамки і в процесі здійснення валютних операцій повинні дотримуватися певних "правила гри". Оскільки в СРСР ніякої самостійності суб'єктів даної галузі не було, а кожна валютна операція була строго регламентована, то мова в той період йшла не про державне регулювання, а про повну державний контроль за валютними операціями.

    В даний час все кардинально змінилося: держава перестала бути монополістом в цій сфері. Зараз воно визнає право власності за юридичними та фізичними особами.

    Банківська система Російської Федерації включає в себе Банк Росії, кредитні організації, а також філії і представництва іноземних банків.

    Правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією Російської Федерації, справжнім Федеральним законом, Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)", іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.

    Основна частина

    Сутність валютних операцій

    Відповідно до Закону РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль" від 9 жовтня 1992 року N 3615-1, валютними операціями називаються:

    а) операції, пов'язані з переходом права власності та інших прав на валютні цінності, в тому числі операції, пов'язані з використанням як засобу платежу іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;

    б) ввезення і пересилання в Російську Федерацію, а також вивезення та пересилання з Російської Федерації валютних цінностей;

    в) здійснення міжнародних грошових переказів.

    Операції з іноземною валютою і цінними паперами в іноземній валюті поділяються на поточні валютні операції і валютні операції, пов'язані з рухом капіталу.

    До поточних валютних операцій відносяться:

    а) переклади в Російську Федерацію і з Російської Федерації

    іноземної валюти для здійснення розрахунків без відстрочки платежу

    з експорту та імпорту товарів, робіт і послуг, а також для здійснення розрахунків, пов'язаних з кредитуванням експортно-імпортних операцій на термін не більше 180 днів;

    б) здобуття влади та надання фінансових кредитів на термін не більше 180 днів;

    в) переклади в Російську Федерацію і з Російської Федерації відсотків, дивідендів та інших доходів за вкладами, інвестиціям, кредитах та інших операціях, пов'язаних з рухом капіталу;

    г) переклади неторгового характеру в Російську Федерацію і з Російської Федерації, включаючи перекази сум заробітної плати, пенсії, аліментів, спадщини, а також інші аналогічні операції.

    До валютних операцій, пов'язаних з рухом капіталу відносяться:

    а) прямі інвестиції, тобто вкладення в статутний капітал підприємства з метою отримання доходу та отримання прав на участь в управлінні підприємством;

    б) портфельні інвестиції, тобто придбання цінних паперів;

    в) переклади в оплату права власності на будівлі, споруди та інше майно, включаючи землю та її надра, віднесених за законодавством країни його місцезнаходження до нерухомого майна, а також інших прав на нерухомість;

    г) надання та отримання відстрочення платежу на термін більше 180 днів з експорту та імпорту товарів, робіт і послуг;

    д) надання і отримання фінансових кредитів на термін понад 180 днів;

    е) всі інші валютні операції, які не є поточними валютними операціями.

    Валютні операції резидентів в Російській Федерації

    Резидентами вважаються:

    а) фізичні особи, які мають постійне місце проживання в Російській Федерації, в тому числі тимчасово знаходяться за межами Російської Федерації;

    б) юридичні особи, створені відповідно до законодавства Російської Федерації, з місцезнаходженням в Російській Федерації;

    в) підприємства та організації, які є юридичними особами, створені відповідно до законодавства Російської Федерації, з місцезнаходженням в Російській Федерації;

    г) дипломатичні та інші офіційні представництва Російської Федерації, що знаходяться за межами Російської Федерації;

    д) знаходяться за межами Російської Федерації філії і представництва резидентів, зазначених у підпунктах "б" і "в" цього пункту.

    Поточні валютні операції здійснюються резидентами без обмежень. Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу, здійснюються резидентами в порядку, встановленому Національним банком України. Резиденти мають право без обмежень переводити, ввозити і пересилати валютні цінності в Російську Федерацію при дотриманні митних правил. Порядок обов'язкового перекладу, ввезення і пересилання в Російську Федерацію іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті, що належать резидентам, встановлює Центральний банк Російської Федерації.

    Порядок обов'язкового ввезення та пересилання в Російську Федерацію дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів, а також перлів, що належать резидентам, визначає уряд Російської

    Федерації. Резиденти мають право продавати іноземну валюту за валюту Російської Федерації на внутрішньому валютному ринку Російської Федерації в порядку, передбаченому статтею 4 Закону про валютне регулювання і валютний контроль.

    Порядок формування державних валютних резервів встановлюється Верховною Радою Російської Федерації. Порядок обов'язкового продажу резидентами надходжень іноземної валюти на внутрішньому валютному ринку Російської Федерації встановлюється Президентом Російської Федерації.

    Фізичні особи - резиденти мають право переводити, вивозити і пересилати з Російської Федерації раніше перекладені, ввезені або переслані в Російську Федерацію валютні цінності при дотриманні митних правил в межах, зазначених у декларації чи іншому документі, що підтверджує їх переклад, ввезення або пересилання в Російську Федерацію. Порядок вивезення і пересилання резидентами з Російської Федерації валютних цінностей, за винятком таких випадків з раніше ввезеними або переслати в РФ валютними цінностями, встановлює Центральний банк Російської Федерації спільно з Державним Митним комітетом Російської Федерації.

    Валютні операції нерезидентів в Російській Федерації

    Нерезиденти це:

    а) фізичні особи, які мають постійне місце проживання за межами Російської Федерації, в тому числі тимчасово знаходяться в Російській Федерації;

    б) юридичні особи, створені відповідно до законодавства іноземних держав, з місцезнаходженням за межами Російської Федерації;

    в) підприємства та організації, які є юридичними особами, створені відповідно до законодавства іноземних держав, з місцезнаходженням за межами Російської Федерації;

    г) знаходяться в Російській Федерації іноземні дипломатичні та інші офіційні представництва, а також міжнародні організації, їх філії та представництва;

    д) знаходяться в Російській Федерації філії і представництва нерезидентів, зазначених у підпунктах "б" і "в".

    Нерезиденти мають право:

    без обмежень переводити, ввозити і пересилати валютні цінності в Російську Федерацію при дотриманні митних правил.

    продавати і купувати іноземну валюту за валюту Російської Федерації в порядку, що встановлюється Центральним банком Російської Федерації.

    безперешкодно переводити, вивозити і пересилати з Російської Федерації валютні цінності при дотриманні митних правил, якщо ці валютні цінності були раніше переведені, ввезені або переслані в Російську Федерацію або придбані в Російській Федерації відповідно до законодавства.

    Порядок переведення, вивезення та пересилання нерезидентами з Російської Федерації валютних цінностей, за винятком випадків, зазначених у пункті 3 цієї статті, встановлює Центральний банк Російської Федерації спільно з Державним митним комітетом Російської Федерації.

    Валютний контроль

    Метою валютного контролю є забезпечення дотримання валютного законодавства при здійсненні валютних операцій.

    Основними напрямками валютного контролю є:

    а) визначення відповідності проведених валютних операцій чинному законодавству і наявності необхідних для них ліцензій і дозволів;

    б) перевірка виконання резидентами зобов'язань в іноземній валюті перед державою, а також зобов'язань з продажу валюти на внутрішньому ринку Російської Федерації;

    в) перевірка обґрунтованості платежів в іноземній валюті;

    г) перевірка повноти і об'єктивності обліку і звітності по валютних операцій, а також по операціях нерезидентів у валюті Російської Федерації.

    Органи і агенти валютного контролю

    Валютний контроль в Російській Федерації здійснюється органами валютного контролю та їх агентами. Органами валютного контролю в Російській Федерації є:

    Центральний банк Російської Федерації,

    Уряд Російської Федерації відповідно до законів Російської Федерації.

    Банк Росії виконує наступні функції:

    1) у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово - кредитну політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля;

    2) монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг;

    3) є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;

    4) встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;

    5) встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи;

    6) здійснює державну реєстрацію кредитних організацій; видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;

    7) здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;

    8) реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;

    9) здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій, необхідних для виконання основних завдань Банку Росії;

    10) здійснює валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти; визначає порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;

    11) організовує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Російської Федерації;

    12) бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;

    13) з метою здійснення зазначених функцій проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово - кредитних, валютно - фінансових і цінових відносин; публікує відповідні матеріали і статистичні дані;

    14) здійснює інші функції відповідно до федеральними законами.

    Агентами валютного контролю є організації, які відповідно до законодавчих актів Російської Федерації можуть здійснювати функції валютного контролю. Агенти валютного контролю підзвітні відповідним органам валютного контролю. Уповноважені банки є агентами валютного контролю, підзвітними Центральному банку Російської Федерації.

    Органи валютного контролю в межах своєї компетенції видають нормативні акти, обов'язкові до виконання усіма резидентами і нерезидентами в Російській Федерації, а також:

    а) здійснюють контроль проведеними в Російській Федерації

    резидентами і нерезидентами валютними операціями, за відповідністю цих операцій законодавству, умовам ліцензій і дозволів, а також за дотриманням ними актів органів валютного контролю;

    б) проводять перевірки валютних операцій резидентів і нерезидентів в Російській Федерації;

    Органами валютного контролю визначається порядок і форми обліку, звітності та документації з валютних операцій резидентів і нерезидентів.

    Права і обов'язки резидентів і нерезидентів

    1. Резиденти та нерезиденти, які проводять в Російській Федерації валютні операції, а також нерезиденти, що здійснюють операції з валютою Російської Федерації і цінними паперами у валюті Російської Федерації, мають право:

    а) знайомитися з актами перевірок, проведених органами і агентами валютного контролю;

    б) оскаржити дії агентів валютного контролю відповідним органам валютного контролю, а також дії органів валютного контролю в порядку, встановленому законодавством Російської Федерації;

    в) на інші права, встановлені Законом про валютне регулювання і валютний контроль та іншими законодавчими актами Російської Федерації.

    2. Резиденти та нерезиденти, які проводять в Російській Федерації валютні операції, а також нерезиденти, що здійснюють операції з валютою Російської Федерації і цінними паперами у валюті Російської Федерації, зобов'язані:

    а) подавати органам і агентам валютного контролю все запитувані документи та інформацію про здійснення валютних операцій;

    б) подавати органам і агентам валютного контролю пояснення про хід проведення ними перевірок, а також за їх результатами;

    в) у разі незгоди з фактами, викладеними в акті перевірки, виробленої органами і агентами валютного контролю, подавати письмові пояснення мотивів відмови від підписання цього акта;

    г) вести облік і складати звітність по проведеним ними валютних операцій, забезпечуючи збереження щонайменше п'яти років;

    д) виконувати вимоги (приписи) органів валютного контролю про усунення виявлених порушень;

    е) виконувати інші обов'язки, встановлені законодавством Російської Федерації.

    Відповідальність за порушення валютного законодавства

    Резиденти, включаючи уповноважені банки, і нерезиденти, які порушили положення статей 2-8 Закону РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль" від 9 жовтня 1992 року N 3615-1, несуть відповідальність у вигляді:

    а) стягнення в дохід держави всього отриманого по недійсним в силу цього Закону угодами;

    б) стягнення в дохід держави необгрунтовано набутого за угоді, а в результаті незаконних дій.

    Резиденти, включаючи уповноважені банки, і нерезиденти, за відсутність обліку валютних операцій, ведення обліку валютних операцій з порушенням встановленого порядку, неподання або несвоєчасне подання органам і агентам валютного контролю документів та інформації відповідно до пункту 2 статті 13 Закону, несуть відповідальність у вигляді штрафів в межах суми, яка не була врахована, була врахована неналежним чином або за якою документація та інформація не були представлені в установленому порядку. Порядок залучення до відповідальності у випадках, передбачених цим пунктом, встановлюється Центральним банком Російської Федерації відповідно до законів Російської Федерації.

    При повторному порушенні вищевикладених положень, а також за невиконання або неналежне виконання приписів органів валютного контролю резиденти, включаючи уповноважені банки, і нерезиденти несуть відповідальність у вигляді:

    а) стягнення в дохід держави наступних сум:

    дохід, отриманий за недійсним в силу Закону угодами;

    дохід, необгрунтовано придбаний не за угодою, а в результаті незаконних дій.

    А також штрафів в межах п'ятикратного розміру витрат на пальне, здійснюваного Центральним банком Російської Федерації відповідно до законів Російської Федерації;

    б) призупинення дії або позбавлення резидентів, включаючи уповноважені банки, або нерезидентів виданих органами валютного контролю ліцензій і дозволів;

    в) інших санкцій, встановлених законодавством Російської Федерації.

    Стягнення вищезазначених сум штрафів та інших санкцій здійснюється органами валютного контролю, в тому числі за поданням агентів валютного контролю, з юридичних осіб - у безспірному порядку, з фізичних осіб - в судовому. Посадові особи юридичних осіб - резидентів, у тому числі уповноважених банків, і юридичних осіб - нерезидентів, а також фізичні особи, винні в порушенні валютного законодавства, несуть кримінальну, адміністративну та цивільно-правову відповідальність відповідно до законодавства Російської Федерації.

    Права і обов'язки посадових осіб, органів і агентів валютного контролю.

    1. Посадові особи органів і агентів валютного контролю в межах компетенції цих органів мають право:

    а) перевіряти всі документи, пов'язані із здійсненням ними функцій валютного контролю, отримувати необхідні пояснення, довідки і відомості з питань, що виникають під час перевірок, а також вилучати документи, що свідчать про порушення в сфері валютного законодавства;

    б) призупиняти операції по рахунках в уповноважених банках у разі неподання згаданих у цій статті документів та інформації;

    в) припиняти дію або позбавляти резидентів, включаючи уповноважені банки, а також нерезидентів ліцензій і дозволів на право здійснення валютних операцій;

    г) інші права, передбачені законодавством Російської Федерації.

    2. Органи і агенти валютного контролю та їх посадові особи зобов'язані зберігати що стала їм відома при виконанні функції валютного контролю комерційну таємницю резидентів і нерезидентів.

    3. Органи валютного контролю та їх посадові особи у разі неналежного здійснення покладених на них обов'язків можуть залучатися до відповідальності в порядку, передбаченому законодавством Російської Федерації.

    ліцензування

    Кредитні організації підлягають державній реєстрації в Банку Росії. Банк Росії здійснює державну реєстрацію кредитних організацій і веде Книгу державної реєстрації кредитних організацій.

    За реєстрацію кредитних організацій стягується збір у розмірі, визначеному Банком Росії, але не більше 1 відсотка від оголошеного статутного капіталу кредитної організації. Зазначений збір надходить в доход федерального бюджету.

    Ліцензія на здійснення банківських операцій кредитної організації видається після її державної реєстрації в порядку, встановленому чинним законодавством.

    Кредитні організації отримують право здійснення банківських операцій з моменту отримання ліцензії, яка видається Банком Росії.

    Ліцензування банківських операцій

    Здійснення банківських операцій проводиться тільки на підставі ліцензії, що видається Банком Росії в порядку, встановленому Федеральним законом про банки і банківську діяльність.

    Ліцензії, видані Банком Росії, враховуються в реєстрі виданих ліцензій на здійснення банківських операцій.

    Реєстр виданих кредитним організаціям ліцензій підлягає публікації Банком Росії в офіційному виданні Банку Росії ( "Віснику Банку Росії") не рідше одного разу на рік. Зміни і доповнення до зазначеного реєстру публікуються Банком Росії в місячний строк з дня їх внесення до реєстру.

    У ліцензії на здійснення банківських операцій вказуються банківські операції, на здійснення яких дана кредитна організація має право, а також валюта, в якій ці банківські операції можуть здійснюватися. Ліцензія на здійснення банківських операцій видається без обмеження термінів її дії.

    Здійснення юридичною особою банківських операцій без ліцензії тягне за собою стягнення з такої юридичної особи всієї суми, отриманої в результаті здійснення даних операцій, а також стягнення штрафу в двократному розмірі цієї суми до федерального бюджету. Стягнення проводиться в судовому порядку за позовом прокурора, відповідного федерального органу виконавчої влади, уповноваженого на те федеральним законом, або Банку Росії.

    Банк Росії має право пред'явити до арбітражного суду позов про ліквідацію юридичної особи, що здійснює без ліцензії банківські операції.

    Громадяни, які незаконно здійснюють банківські операції, несуть у встановленому законом порядку цивільно-правову, адміністративну або кримінальну відповідальність.

    Банк Росії може відкликати ліцензію на здійснення банківських операцій у випадках:

    1) встановлення недостовірності відомостей, на підставі яких видана ліцензія;

    2) затримки початку здійснення банківських операцій, передбачених ліцензією, більш ніж на рік з дня її видачі;

    3) встановлення фактів недостовірності звітних даних;

    4) здійснення, в тому числі одноразового, банківських операцій, не передбачених ліцензією Банку Росії;

    5) невиконання вимог федеральних законів, що регулюють банківську діяльність, а також нормативних актів Банку Росії, якщо протягом року до кредитної організації неодноразово застосовувалися заходи, передбачені Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)";

    6) незадовільного фінансового стану кредитної організації, невиконання нею своїх зобов'язань перед вкладниками і кредиторами, що є підставою для подання заяви про порушення в арбітражному суді провадження у справі про неспроможність (банкрутство) кредитної організації.

    Відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій з інших підстав, крім передбачених цим Законом, не допускається.

    Повідомлення про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій публікується Банком Росії в офіційному виданні Банку Росії ( "Віснику Банку Росії") в тижневий строк з дня прийняття відповідного рішення.

    Банк Росії після відкликання ліцензії у кредитної організації має право звернутися до арбітражного суду з позовом про її ліквідації.

    Валютні операції в Росії здійснюють тільки уповноважені ЦБР комерційні та інші установи, що мають ліцензії ЦБР на проведення цих операцій. Існує три види ліцензій:

    внутрішні;

    розширені;

    генеральні.

    Найбільші права має генеральна ліцензія. Крім того, для проведення операцій із золотом потрібно також спеціальна ліцензія ЦБР.

    Згідно з Інструкцією ЦБ РФ "Про порядок РЕЄСТРАЦІЇ КРЕДИТНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ І ЛІЦЕНЗУВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ" від 27 вересня 1996 № 49, (згідно п.п. 36,71) існують такі види ліцензій:

    на здійснення банківських операцій з коштами в рублях (без права залучення у внески коштів фізичних осіб); Можливість видачі такої ліцензії розглядається Банком Росії одночасно з документами на надання ліцензії на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті.

    на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески коштів фізичних осіб);

    на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів.Дозвіл на право здійснення операцій з дорогоцінними металами видається Центральним банком Російської Федерації за узгодженням з Міністерством фінансів Російської Федерації.

    генеральна ліцензія, яка може бути видана банку, що має ліцензії на виконання всіх банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті.

    Комерційний банк, який отримав генеральну валютну ліцензію, має право здійснювати широке коло банківських операцій, зазначених у ст.5 Закону про банки. Згідно вищевказаної статті, банк, який отримав генеральну валютну ліцензію, має право здійснювати такі операції:

    залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін);

    розміщувати залучені кошти фізичних та юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок;

    відкривати і вести банківські рахунки фізичних і юридичних осіб;

    здійснювати розрахунки за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;

    інкасувати грошові кошти, векселі, платіжні та розрахункові документи і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;

    купувати і продавати іноземну валюту в готівковій та безготівковій формах;

    залучати у внески і розміщення дорогоцінних металів;

    видавати банківські гарантії.

    Необхідно мати на увазі, що в генеральній ліцензії, отриманої комерційним банком, прямо вказано ті операції, які банк має право здійснювати. Згідно з Інструкцією № 49 генеральна ліцензія не розширює коло виконуваних банком операцій, але дає право в установленому порядку відкривати філії за кордоном і купувати частки статутного капіталу кредитних організацій - нерезидентів.

    Кредитна організація - юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) має право здійснювати банківські операції, передбачені цим Законом. Кредитна організація утворюється на основі будь-якої форми власності як господарське товариство.

    Кредитна організація крім перерахованих вище банківських операцій має право здійснювати наступні операції:

    видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань в грошовій формі:

    придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошовій формі;

    довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;

    здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;

    надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;

    лізингові операції;

    надання консультаційних та інформаційних послуг.

    Кредитна організація має право здійснювати інші операції відповідно до законодавства Російської Федерації.

    Всі банківські операції та інші операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії - і в іноземній валюті. Правила здійснення банківських операцій, у тому числі правила їх матеріально-технічного забезпечення, встановлюються Банком Росії відповідно до федеральних законів. Кредитної організації забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю.

    Ліцензії, які йдуть за вищеназваної, надають банку здійснювати всі операції, зазначені вище і, крім того, відповідно їм дозволено залучення коштів фізичних осіб в рублях і іноземній валюті, дорогоцінних металів і їх розміщення.

    Відповідно до Закону про валютне регулювання (п.1 ст.6) резиденти мають право здійснювати такі валютні операції без обмежень. Іншими словами, для здійснення поточних валютних операцій резиденти не повинні отримувати будь-яких дозволів. Положення № 39 перераховує види операцій, які здійснюються без дозволів Банку Росії:

    переклади РФ і з РФ іноземної валюти для здійснення розрахунків без відстрочки платежу по експорту та імпорту товарів (робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності), а також для здійснення розрахунків, пов'язаних з кредитуванням експортно-імпортних операцій на термін не більше 90 днів;

    отримання і надання фінансових кредитів на термін не більше 180 днів;

    переклади в РФ і з РФ відсотків, дивідендів та інших доходів за вкладами, інвестиціям, кредитах та інших операціях, пов'язаних з рухом капіталу;

    переклади неторгового характеру в РФ і з РФ, включаючи перекази сум заробітної плати, пенсій, аліментів, спадщини, а також інші аналогічні операції.

    висновок

    В області регулювання валютних відносин чільне місце займає Закон РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль" від 9 жовтня 1992 г. Цей закон визначає такі основні поняття, як валюта РФ, іноземна валюта, валютні цінності, резиденти, нерезиденти. Закон про валютне регулювання гарантує право власності на валютні цінності, визначає види валютних операцій, а також можливість відкриття рахунків резидентів в іноземній валюті та рахунків нерезидентів в рублях.

    Федеральний Закон РФ "Про центральному банку РФ (Банку Росії)" від 2 грудня 1990 року з наступними змінами і доповненнями, перераховуючи функції ЦБ, вказує, що у функції ЦБР входить здійснення валютного регулювання, включаючи операції з купівлі-продажу іноземної валюти, визначення порядку розрахунків з іноземними державами, організація і здійснення валютного контролю як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до російського законодавства. Таким чином, держава впливає на систему валютних відносин не тільки директивними методами, а й за допомогою економічних важелів.

    Список літератури

    Фінансове право. Мандрица В.М., Рукавишникова І.В., Дружинін Д.Н .. / під ред. Проф. В.М. Мандрица. Ростов н / Д: "Фенікс", 1999. - 448 с.

    Фінансове право. Бєльський К.С .. М .: Юрист, 1995. - 256 с.

    Загальна теорія фінансів. / Під ред. Проф. Чл.-кор. РАПН Л.А. Дробзіной. М .: Банки і біржі, 1995. - 330 с.

    Інструкція ЦБ РФ "Про порядок РЕЄСТРАЦІЇ КРЕДИТНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ І ЛІЦЕНЗУВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ" від 27 вересня 1996 № 49. з подальшими змінами і доповненнями.

    Закон РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль" від 9 жовтня 1992 року N 3615-1 з подальшими змінами і доповненнями.

    Федеральний Закон РФ "Про центральному банку РФ (Банку Росії)" від 2 грудня 1990 року з наступними змінами і доповненнями.