• Таблиця 18 - Ремонт амортизаційних відрахувань і відрахувань до фонду ремонтів
  • Завдання по виробленню теплової енергії, Гкал 3,5


  • Дата конвертації08.07.2017
    Розмір55.96 Kb.
    Типконтрольна робота

    Скачати 55.96 Kb.

    Виробнича програма цеху

    15,9

    0,0042

    Повна собівартість товарного випуску

    2258,7

    0,5944


    Таблиця 27 - Схема цехових витрат виробництва столярних виробів

    Статті витрат

    Витрати в ... м, млн. Руб.


    1.Содержаніе апарату управління цеху, всього

    в тому числі:

    а) з / п основна і додаткова


    0,6678

    0,4839

    б) відрахування на соціальні потреби

    0,1877

    2. Амортизація будівель споруд та інвентарю

    0,096

    3. Утримання будинків споруд та інвентарю цеху

    0,0291

    4. Ремонт (всі види) будівель, споруд та інвентарю

    0,09

    5. Випробування, досліди дослідження, раціоналізація

    0,0252

    6. Охорона праці (витрати в цеху)

    0,864

    7 Знос малоцінного і швидко інвентарю

    0,0019

    8. Інші витрати

    0,0444

    9. Невиробничі витрати (втрати від простоїв і псування майна; недостача матеріальних цінностей)

    0,3024

    10. Всього

    2,1208


    Таблиця 28 - Калькуляція собівартості столярних виробів

    Калькуляційні статті витрат

    витрати

    на весь обсяг, млн. руб.

    на 1м 2, тис. руб.

    1. Сировина і матеріали

    2,5758

    0,0245

    2. Зворотні відходи

    ---

    ---

    3. Покупні вироби і напівфабрикати

    0,903

    0,0086

    4. Сушка деревних матеріалів

    2,971

    0,0283

    5. Паливо і енергія на технологічні потреби

    0,3032

    0,0029

    6. Оплата праці виробничих робітників

    5,7238

    0,0545

    7. Відрахування на соціальні потреби

    2,2323

    0,0213

    8. Витрати на підготовку і освоєння виробництва

    0,378

    0,0036

    9. Витрати на утримання і експлуатацію устаткування (включаючи амортизацію з обладнанням і відрахування до фонду ремонту)

    0,124

    0,0012

    10. Цехові витрати

    2,1208

    0,0202

    11. Загальногосподарські витрати

    1,2864

    0,01022

    12. Втрати від шлюбу

    0,378

    0,0012

    13. Інші виробничі витрати

    0,5225

    0,005

    14. Виробнича собівартість

    19,6588

    0,1872

    15. Комерційна собівартість

    0,391

    0,0037

    16. Повна собівартість продукції цеху

    20,0498

    0,191


    Таблиця 29 - Розрахунок собівартості і рентабельності за планом на .... м

    Продукція

    Обсяг реалізованої продукції

    Повна з / с, млн. Руб.

    Реалізована продукція, млн. Руб.

    результат реалізації

    од. вим.

    кол-во

    прибуток (збиток), млн. руб.

    % Рентаб-льності

    Пиломатеріали

    тис. м 3

    23,24

    14,9352

    12,1855

    (2,7497)

    -18,4

    дверні блоки

    тис. м 2

    105

    20,0498

    25,2

    5,1502

    25,7

    тріска технологічна

    тис. м 3

    3,8

    2,2587

    0,418

    (1,8407)

    -81,5

    Теплова енергія на бік

    Разом

    ---

    ---

    37,2437

    37,8035

    0,5598

    1,5


    Таблиця 30 - Основні показники плану на .... м

    показники

    Одиниця виміру

    значення показників

    товарна продукція

    млн.руб.

    43,0607

    Реалізація продукції

    млн. руб.

    37,8035

    Обсяг виробництва пиломатеріалів (товарний випуск)

    тис. м 3

    31,64

    Обсяг виробництва столярних виробів

    тис. м 2

    105

    чисельність ППП

    людина

    206

    Вироблення на одного працюючого ППП

    млн. руб.

    0,209

    Фонд оплати праці

    млн. руб.

    13,1972

    Середньорічна з / п одного працюючого

    млн. руб.

    0,064

    вартість ОППФ

    млн. руб.

    60,80

    С / с товарної продукції

    млн. руб.

    37,2437

    Витрати на тисячу руб. товарної продукції

    руб.

    865

    балансовий прибуток

    млн. руб.

    0,5598


    рентабельність:

    а) по відношенню до с / з

    %

    1,5

    б) по відношенню до виробничих фондів

    %

    0,80


    ,

    де П Б - балансовий прибуток, млн. руб .;

    По завершенню планованого періоду, фінансове становище даного підприємства буде виглядати наступним чином: прибуток складе 560 тис. Руб. Дану суму можна використовувати в подальшому розвитку виробництва.

    Необхідно звернути увагу на низькорентабельні розділи, а саме на ділянку техщепи, де йде не повне використання техщепи. А також цех виробництва пиломатеріалів. Також необхідно мінімізувати витрати на виробництво, що призведе до зниження собівартості і збільшення прибутку. Необхідно закуповувати більш високоякісну сировину, як наслідок буде менше відходів і ступінь використання сировини зросте.
    left ">
    Таблиця 13 - Розрахунок кількості робочих по робочих місцях

    Устаткування, робоче місце і робота

    професія робочого

    число штатних місць в зміну

    змінність роботи

    явочне число робітників у зміну

    число днів роботи в році

    потреба людино днів

    Розрахунок тарифного фонду зарплати

    найменування

    кол-во

    розряд роботи

    тарифна ставка в день, тис. руб.

    фонд зарплати, тис.руб.

    Основні робочі лісопильного цеху

    обмір. колод

    1

    2

    0,43

    2

    305

    262,3

    3

    0,0984

    0,0516

    агрегат. установка

    1

    3

    0,43

    3

    305

    393,5

    4

    0,1107

    0,1307

    лісопильні рами

    3

    3

    0,43

    9

    305

    1180,4

    5

    0,1263

    1,3418

    обрізні верстати

    2

    3

    0,43

    6

    305

    786,9

    3

    0,4646

    механічну пилку

    2

    2

    0,43

    4

    305

    524,6

    2

    0,0902

    0,1893

    круглопильний верстат

    2

    2

    0,43

    4

    305

    524,6

    2

    0,1893

    сортувальна майданчик

    3

    0,43

    3

    305

    393,5

    4

    0,1307

    3

    0,43

    3

    305

    393,5

    4

    0,1307

    укладка пиломатеріалів

    1

    0,43

    1

    305

    131,2

    4

    0,0145

    інша робота

    2

    0,43

    2

    305

    262,3

    2

    0,0473

    Разом

    4852,8

    2,6905

    Допоміжні робітники лісопильного цеху

    3

    0,43

    3

    305

    393,5

    2

    0,265

    3

    0,43

    3

    305

    393,5

    5

    0,1491

    3

    0,43

    3

    305

    393,5

    4

    0,1307

    Разом

    9

    1180,5

    0,5448

    Робочі сушильного цеху

    3

    0,43

    3

    305

    393,5

    4

    0,1307

    2

    0,43

    2

    305

    262,3

    3

    0,0516

    Разом

    5

    655,8

    0,1823

    Робочі паросилового цеху

    3

    0,43

    3

    365

    365

    4

    0,1212

    3

    0,43

    3

    365

    365

    3

    0,1077

    Разом

    6

    730

    0,2289

    ділянка техщепи

    2

    0,43

    2

    305

    262,3

    4

    0,0581

    2

    0,43

    2

    305

    262,3

    2

    0,0473

    Разом

    4

    524,6

    0,1054

    Інші робітники

    1

    0,43

    1

    305

    131,2

    4

    0,0145

    1

    0,43

    1

    305

    131,2

    4

    0,0145

    1

    0,43

    1

    305

    131,2

    4

    0,0145

    Разом

    3

    393,6

    0,0435

    всього

    3,5954


    Таблиця 14 - Розрахунок необхідної кількості робітників у цеху столярних виробів за нормами часу

    Продукція та робота

    Кількість продукції або обсяг робіт

    Норма часу на од. ч.

    Потрібне кількість нормо-годин

    коеф виконання норм (індекс)

    Потрібне кількість людино-годин

    Списочное кількість робочих, чол.

    Розрахунок фонду зарплати

    од. вим

    кол-во

    середній розряд

    Середня ставка за годину, тис. Руб.

    Тарифний фонд з / п, млн. Руб.

    дверні блоки

    тис.м 2

    105

    2,2

    231

    1,09

    212

    120

    3

    0,01475

    3,407

    Разом


    Таблиця 15 - Розрахунок спискового кількості і фондів зарплати робітників

    Цехи, групи робітників і продукції

    Потрібне кількість людино-днів

    Списочное кількість робочих, чол.

    Тарифний фонд зарплати, млн. Руб.

    Доплати до тарифного фонду

    Фонд основної (часовий) зарплати, млн. Руб.

    Фонд додаткової зарплати

    Фонд річної зарплати, млн. Руб.

    %

    млн. руб.

    %

    млн. руб.

    Лісопильний цех основні

    4852,6

    37

    2,6925

    50

    1,3463

    4,0388

    12

    0,4847

    4,5295

    експлуатація обладнання

    393,5

    3

    0,1065

    0,0533

    0,1598

    0,0192

    0,179

    Ремонт обладнання

    393,5

    3

    0,1491

    0,0746

    0,2237

    0,0268

    0,2505

    Поширення друкованої продукції

    393,5

    3

    0,1307

    0,0654

    0,1961

    0,0235

    0,2196

    Разом по цеху

    6033,1

    46

    3,0788

    1,5394

    4,6182

    0,5542

    5,1724

    виробництво тріски

    524,6

    4

    0,1054

    0,0527

    0,1581

    0,019

    0,1771

    сушильний цех

    665,8

    5

    0,1823

    0,0912

    0,2735

    0,0328

    0,3063

    паросилова цех

    738

    6

    0,2289

    0,1145

    0,3434

    0,0412

    0,3846

    Цех столярних виробів

    264,9

    120

    3,407

    1,7035

    5,1105

    0,6133

    5,7278

    Разом

    8218,4

    203

    7,0024

    3,5013

    10,5037

    1,2605

    11,7642

    Інші цеху

    393,6

    3

    0,0435

    0,0218

    0,0653

    0,0078

    0,0296

    Всього з іншими

    8612,0

    206

    7,0459

    3,5221

    10,569

    1,2683

    11,7938

    Таблиця 16 - Штатний розклад управлінського персоналу

    Цехи і інші об'єкти

    Кількість

    Розрахунок кількості ІТП, службовців і МОП

    Середня зарплата в місяць, тис. Руб.

    Фонд з / п в рік, млн. Руб.

    Категорія працівника

    Норматив,%

    Кількість, чол.

    лісопильний

    Лінійні керівники службовці МОП

    4

    2,5

    1,5

    2

    2

    1

    5040

    3696

    2016

    0,121

    0,0887

    0,0242

    Разом по цеху

    5

    0,2329

    сушильний цех

    Лінійні керівники службовці МОП

    4,0

    2,5

    1,5

    1

    1

    1

    5040

    3696

    2016

    0,0605

    0,0444

    0,0242

    Разом по цеху

    3

    0,1291

    виробництво тріски

    Чи не планується

    9,0

    1

    3696

    0,0444

    Разом

    0,0444

    паросилова

    Майстер службовці

    1

    1

    5040

    3696

    0,0605

    0,0444

    Разом по цеху

    0,1049

    столярних виробів

    Керівники службовці МОП

    4,0

    2,5

    1,5

    5

    3

    2

    5040

    3696

    2016

    0,3025

    0,1331

    0,0484

    Разом

    0,4839

    заводоуправління

    Керівники фахівці службовці

    МОП

    0,6

    1,9

    1,8

    0,7

    2

    4

    4

    2

    29400

    9912

    3696

    2016

    0,7056

    0,4758

    0,1774

    0,0484

    Разом

    1,4072

    Всього по підприємству

    Керівники фахівці службовці МОП

    10

    5

    12

    6

    Разом

    33

    2,4034


    Таблиця 17 - План по праці і кадрам

    показники

    план на

    Товарна продукція на .... м млн. руб.

    37,8035

    Чисельність промислово-виробничого персоналу, чол.

    239

    в тому числі: робочі

    206

    лінійні керівники

    10

    фахівці

    5

    службовці

    12

    МОП

    6

    Фонд зарплати промислово-виробничого персоналу, млн. Руб.

    13,1972

    У тому числі робітників

    10,7938

    лінійних керівників, фахівців і службовців

    2,2582

    МОП

    0,1452

    Продуктивність праці в рік, млн. Руб. по товарної продукції

    0,3018

    Середня зарплата в рік з промислового персоналу, млн. Руб.

    0,0552


    9. Планування собівартості продукції



    Розрахунок амортизаційних відрахувань

    Таблиця 18 - Ремонт амортизаційних відрахувань і відрахувань до фонду ремонтів

    Основні фонди цеху та інших об'єктів

    Середня норма амортизації,%

    Відсоток відрахувань до фонду ремонтів

    Вартість фондів, млн. Руб.

    Амортизаційні відрахування, млн. Руб.

    Відрахування в фонд ремонтів, млн. Руб.

    лісопильний цех

    будинки

    1,2

    2,0

    11,42

    0,14

    0,23

    споруди

    5,8

    4,6

    15,62

    0,91

    0,72

    Інвентар

    7,6

    8,0

    1,21

    0,09

    0,1

    Разом на цехові витрати

    28,25

    1,14

    1,05

    силові машини

    6,6

    5,8

    8,41

    0,56

    0,49

    робочі машини

    10,0

    7,6

    12,62

    1,26

    1,0

    вимірювальні пристрої

    13,0

    10,0

    4,8

    0,62

    0,48

    транспорт

    12,5

    10,5

    4,2

    0,53

    0,44

    інструмент

    20,0

    6,0

    1,8

    0,36

    0,11

    Разом на утримання обладнання

    31,83

    3,33

    2,52

    Всього по цеху

    60,08

    4,47

    3,57

    виробництво тріски

    16,7

    12,4

    0,16

    0,03

    0,02

    сушильний цех

    8,0

    10,2

    2,0

    0,16

    0,2

    Цех столярних виробів

    8,2

    7,5

    1,94

    0,16

    0,15

    паросилова цех

    4,5

    9,4

    2,0

    0,09

    0,18

    Інші цеху

    загальнозаводські об'єкти

    4,2

    3,4

    1,15

    0,05

    0,04

    Всього по підприємству

    67,33

    4,96

    4,16

    Завдання по виробленню теплової енергії, Гкал 3,5

    Для інших цехів 2,543

    Разом 6,043 На самообслуговування і втрати 0,242 Всього, 6,285
    Таблиця 19 - Кошторис витрат паросилового цеху

    Статті витрат

    Витрати, млн. Руб.

    З / пл. робочих основна і додаткова

    0,3846

    З / пл. ІТП, службовців і МОП

    0,1049

    Відрахування на соціальні потреби

    0,1909

    матеріали

    0,0406

    паливо

    0,0414

    енергія

    0,0012

    Знос малоцінних предметів

    0,3

    Амортизація основних фондів

    0,09

    Ремонт основних фондів

    0,18

    послуги транспорту

    0,375

    Охорона праці

    0,0164

    Інші витрати

    0,0984

    Разом

    1,8234

    загальнозаводські витрати

    всього витрат

    1,8234

    Собівартість 1 Гкал, тис. Руб.

    0,352

    Розподіл теплової енергії та витрат

    Продукція та споживачі енергії

    Кількість енергії, Гкал

    Сума, млн. Руб.

    Транспортно-складські витрати

    1,14

    0,4013

    Сушіння пиломатеріалів для цеху столярних виробів:

    дверні блоки

    1,8

    0,6336

    Інші споживачі

    1,153

    0,4058

    Разом

    4,093

    1,4407

    Реалізація на сторону

    0

    0

    всього

    4,09

    1,4407


    Таблиця 20 - Кошторис витрат сушильного цеху

    Статті витрат

    Витрати, млн. Руб.

    З / пл. основна і додаткова

    0,4973

    робочих

    0,3063

    З / пл. ІТП, службовців і МОП

    0,1291

    Відрахування на соціальні потреби

    0,1939

    матеріали

    0,4544

    Паливо та енергія

    0,7229

    Ремонт основних фондів

    0,156

    послуги транспорту

    0,3862

    Охорона праці

    0,036

    Інші витрати

    0,0865

    Разом

    2,9726

    Собівартість сушіння 1м 3 пиломатеріалів

    0,0523


    Таблиця 21 - Кошторис витрат на утримання і експлуатацію обладнання лісопильного цеху

    Статті витрат

    Витрати, млн. Руб.

    з / п

    відрахування

    матеріали

    амортизація, енергія, послуги

    всього

    % Вартості ОФ

    млн. руб.

    Амортизація устаткування і транспортних засобів

    Х

    Х

    Х

    Х-

    3,33

    експлуатація обладнання

    0,179

    0,0686

    1,8

    0,5729

    3,33

    4,1505

    енергія

    Х

    Х

    Х-

    Х

    1,279

    Ремонт обладнання та транспортних засобів

    0,2505

    0,0977

    0,7003

    0,7003

    3,33

    4,3785

    внутрішньозаводські переміщення вантажів

    Х

    Х

    Х-

    Х-

    0,05

    знос МБП

    0,2196

    0,0856

    1,2

    0,382

    Х

    0,6872

    Інші витрати

    Х

    Х

    Х

    Х

    Х

    всього витрат

    13,8752


    Таблиця 22 - Кошторис витрат на піловочное сировину

    Групи пиловочного сировини

    Кількість сировини

    вартість сировини

    Транспортно-складські роботи

    % Від виробленого

    тис. м 3

    ціна 1м 3, тис. руб.

    всього, млн. руб.

    на 1м 3, тис. руб.

    Всього, млн. Руб.

    1 сорт

    25

    14,2

    0,425

    6,035

    0,0994

    2 сорт

    35

    19,88

    0,315

    6,262

    0,1392

    3 сорт

    35

    19,88

    0,205

    4,075

    0,1392

    4 сорт

    5

    2,84

    0,195

    0,554

    0,0199

    всього

    100

    56,8

    ---

    16,926

    ---

    0,396


    Таблиця 23 - Кошторис цехових витрат лесоцеха

    Статті витрат

    Витрати в .... м, млн. руб.


    Утримання апарату управління цеху, всього

    в тому числі:

    а) з / п основна і додаткова

    б) відрахування на соц. потреби


    3,3407

    2,4034

    0,9373

    Амортизація будівлі і споруд та інвентарю цеху

    1,14

    Зміст будівлі споруд та інвентарю цеху

    0,424

    Ремонт (всі види) будівель, споруди та інвентарю

    1,05

    Випробування, досліди дослідження, раціоналізація і винахідництво

    0,0595

    Охорона праці (витрати в цеху)

    1,483

    Знос малоцінних і швидкозношуваних інвентарю

    0,0283

    Інші витрати

    0,01881

    Невиробничі витрати (втрати від простоїв і псування майна; недостача матеріальних цінностей)

    0,714

    всього

    8,4246


    Таблиця 24 - Кошторис загальногосподарських витрат

    Статті витрат

    Сума витрат на .... м, млн. руб.

    А. Витрати з управління

    7,1608

    1. Оплата праці апарату управління підприємства

    2,4034

    2. Відрахування на соціальні потреби

    0,9373

    3. Службові відрядження і переміщення

    0,1923

    4. Витрати на утримання лісовозного транспорту

    0,8929

    5. Витрати по вдосконаленню технології, організації виробництва

    6. Витрати на обслуговування виробничого процесу

    0,3538

    7. Інші витрати (реклама, представництво та ін.)

    2,3811

    Б. Загальногосподарські витрати

    5,3245

    8. Зміст іншого загальногосподарського персоналу

    9. Амортизація і утримання будівель, споруд та інвентарю загального призначення, включаючи ремонт

    2,019

    10. Охорона праці

    0,2123

    11. Підготовка та перепідготовка кадрів

    0,2359

    12. Невиробничі витрати

    0,7143

    13. Інші витрати (в тому числі: податки, збори, відрахування, плата за кредит і т. Д.)

    2,143


    Таблиця 25 - Калькуляція собівартості пиломатеріалів. Валовий випуск пиломатеріалів

    Калькуляційні статті витрат

    Сума витрат в .... м

    на весь обсяг, млн. руб.

    на 1м 3, тис. руб.

    Сировина за цінами придбання

    16,926

    0,449

    Транспортно-складські витрати

    0,396

    0,01

    Зворотні відходи (віднімаються)

    1,206

    0,032

    Основна з / п виробничих робітників

    4,6182

    0,123

    Додаткова з / п виробничих робітників

    0,5542

    0,015

    Відрахування на соціальні потреби

    2,0172

    0,054

    Витрати на підготовку і освоєння виробництва

    3,3384

    0,089

    Витрати на утримання і експлуатацію устаткування

    4,1505

    0,11

    цехові витрати

    7,6691

    0,204

    Інші виробничі витрати

    0,1534

    0,004

    Загальногосподарські витрати

    3,5589

    0,095

    Виробнича собівартість валового випуску

    17,332

    0,46

    Собівартість внутризаводского обороту

    2,5778

    0,068

    Виробнича собівартість товарного випуску

    14,7462

    0,466

    Комерційні витрати

    0,189

    0,005

    Повна собівартість товарного випуску пиломатеріалів

    14,9352

    0,472


    Таблиця 26 - Калькуляція собівартості технологічної тріски (обсяг тис. М 3)

    Калькуляційні статті витрат

    Витрати в тис. Руб.

    всього

    на 1м 3

    Сировина (за вирахуванням вартості відходів)

    659

    0,173

    Оплата праці виробничих робітників

    177,1

    0,0466

    Відрахування на соціальні потреби

    69,1

    0,0182

    Витрати на підготовку і освоєння виробництва

    9,5

    0,0025

    Витрати на утримання і обслуговування устаткування

    25,2

    0,0066

    цехові витрати

    758,4

    0,1996

    Загальногосподарські витрати

    479,2

    0,1261

    Інші виробничі витрати

    65,3

    0,0172

    Виробнича собівартість товарного випуску

    2242,8

    0,5902

    Комерційні витрати

    ...........